Как участвовать в торгах физическому лицу

>Как участвовать в торгах на электронной площадке: пошаговый алгоритм для новичков

Как участвовать в электронных торгах: правила и советы

На различных электронных торгах продают товары, услуги и даже имущество банкротов со скидками до 50-70%. Если вы хотите научиться их покупать, то я помогу вам разобраться в том, как участвовать в торгах на электронной площадке.

Новички часто допускают ошибки уже на этапе подачи заявки на участие в торгах. Дело в том, что они не до конца разбираются в теме и путаются в правилах. Чтобы этого не происходило, я подробно расскажу об аукционах и их особенностях.

Виды электронных торгов

Законодательство предусматривает несколько видов торгов.

1. Государственные.

Это тендеры, в которых победу одерживает тот, кто предложит самую высокую или, в зависимости от условий, самую низкую цену. На таких аукционах участники борются за возможность продать государству товары или услуги для реализации проектов, оплачиваемых из бюджета страны.

О государственных торгах и их особенностях вы можете узнать из моей статьи:

Статья: «Электронный аукцион по 44-ФЗ: что это»

1. Коммерческие.

Проводятся организациями, которые сами формируют требования в продукту и определяют критерии участия в закупке. Например, кроме определенной минимальной и максимальной цены на лот указываются сроки его поставки. На таких торгах их участники предлагают свои товары и услуги предприятиям.

1. Торги по банкротству.

Проводятся в формате аукционов на специальных сайтах (торговых площадках). На них реализуется имущество должников, проходящих процедуру банкротства.

Именно в сфере торгов по банкротству я и моя команда успешно зарабатываем уже более 5 лет и подготовили сотни специалистов из числа обычных людей, без юридического образования. Поэтому я хотел бы сосредоточиться на этом виде аукционов.

Торги по банкротству могут быть открытыми или закрытыми.

На торгах закрытого типа реализуются специфические объекты, например, оружие или химические вещества. Потому для участия в торгах такого вида потребуются специальные разрешающие документы, и именно по этой причине нам этот вариант не подходит. Поэтому обратим внимание на торги открытого типа.

На открытом аукционе любой участник имеет право побороться за приглянувшийся лот. Нужно только знать, как участвовать в электронных торгах.

Приобретенным имуществом каждый распоряжается по-разному: оставляет для личного пользования, перепродает или изначально покупает на заказ для инвестора.

Что продают на электронных торгах?

На аукционах вы можете купить практически всё, что угодно. Приведу примеры активов, которые продаются на торгах по банкротству:

• жилая и нежилая недвижимость;
• техника и всевозможные автомобили;
• бытовые приборы: от утюга до холодильника;
• компьютеры и оргтехника;
• здания предприятий;
• земли под сельское хозяйство или застройку;
• акции банкротящихся компаний;
• дебиторская задолженность юридических и физических лиц;
• ресурсы предприятий.

Я перечислил лишь малую часть активов, ежедневно выставляемых на торги. Новые лоты появляются каждую минуту, и нужно уметь оценивать их ликвидность. Допустим, нет смысла покупать старый разбитый автомобиль, если вы не знаете, что будете с ним делать.

Если вы хотите зарабатывать на торгах, то вам необходимо иметь готовую стратегию выхода из сделки, чтобы выбирать стоящие предложения и вовремя подать заявку на участие.

Новички иногда сталкиваются с тем, что долго не могут определиться с лотом для покупки или не успевают приобрести его. Чтобы с вами такого не произошло, посмотрите мое небольшое видео:

Как новичку найти недорогие лоты

Даже если вы не знаете, как участвовать в электронных торгах новичку, то не стоит отказываться от идеи попробовать себя в таком прибыльном бизнесе. Ничего сложного! Нужно только разобраться, как вообще проходят аукционы.

Этапы торгов и аукционов

Порядок проведения аукционов по банкротству одинаковый для всех торговых площадок. Заранее устанавливается начальная цена на лот — один или несколько объектов. Обязательное условие: стоимость лота должна быть ниже среднерыночных значений.

Мероприятие включает 3 этапа.

Первичное предложение

Смысл первичных торгов в том, что участники каждые 30 минут делают ставки на увеличение стоимости лота. Однако не нужно думать, что можно одним шагом поднять цену с 1 000₽ до 100 000₽. Система предусматривает определенный максимальный показатель увеличения ставки.

На этом этапе часто приобретают самые «ходовые» лоты, например, автомобили, однако с минимальной скидкой, по цене, близкой к рыночной.

Повторное предложение

Если получилось так, что лот не удалось реализовать на первичных торгах, то организуют повторный этап. Правила те же — участники всё так же повышают ставки на определенную сумму раз в полчаса. Разница в том, что на повторных торгах первоначальная стоимость лота падает на 10%.

Публичный этап торгов

Часто бывает так, что даже после двух этапов аукциона лот не продается. И тогда организаторы объявляют стадию публичного предложения.

В отличие от первых двух этапов, где цена на лот росла, здесь она падает на определенное значение через установленные промежутки времени. Счастливым победителем окажется тот, кто в рамках одного этапа сделает предложение с ценой выше, чем у других.

Я рекомендую не ждать максимального снижения цены, а покупать лот сразу, как только установится выгодная вам цена. Другие участники могут увести у вас из-под носа желаемый объект.

Не стоит отказываться от участия в торгах, если у вас нет собственных средств на покупку лота. Можно просто найти инвестора и получить после сделки отличные комиссионные.

На бесплатном мастер-классе я и мои коллеги рассказываем об этой и других стратегиях заработка на торгах, а также о том, как сотрудничать с инвесторами, чтобы проводить безрисковые сделки.

Интересно?

Кликни по кнопке и запишись на бесплатный мастер-класс, чтобы узнать о 5 шагах Формулы Доктора Ватсона, как скупать автомобили, квартиры и дома на торгах по банкротству со скидкой 50 – 90%!

Как принимать участие в торгах?

Теперь можно обсудить непосредственно процедуры, через которые придется пройти для того, чтобы принять участие в таких аукционах. С виду может показаться, что в этом вопросе очень много нюансов, а на деле уже на вторых торгах вы будете чувствовать себя увереннее.

Первое и самое главное, что нужно сделать, это определиться с тем, что вы будете покупать и на какой торговой площадке. В этом вам помогут наши советы.

Статья: «Лучшие лоты для безопасного старта на торгах по банкротству»

Как только вы ответите себе на эти вопросы, можно двигаться дальше.

Как участвовать в электронных торгах — пошаговый алгоритм:

Оформление ЭЦП (электронно-цифровой подписи)

Подпись нужна для защиты документов от фальсификации и для получения доступа на торговые площадки.

Регистрация и аккредитация на выбранной площадке

На электронных площадках эти процедуры часто объединены.

Подача заявки на участие

Нужно заполнить представленный на торговой площадке шаблон заявки в соответствии с правилами торгов.

Внесение задатка

(его размер устанавливает конкурсный, обычно это 5-20% от суммы лота)

Деньги необходимо перечислить на счет организаторов в указанный срок, обычно до последнего дня принятия заявок.

Участие в торгах

Вы подаете заявку и дожидаетесь результатов аукциона.

Подведение итогов аукциона

В случае победы вам придет уведомление на электронный ящик. Если вы выигрываете, то необходимо будет подписать договор купли-продажи имущества.

Выкуп лота

Выиграв торги, необходимо внести оставшуюся сумму за приобретенные активы. Если вы не стали победителем, то вам вернут задаток.

Некоторым новичкам непонятно, что же такое электронная подпись и как вообще ее оформить. Рекомендую почитать мою статью, в которой расписаны основные моменты:

Статья: «ЭЦП для торгов по банкротству: что это и как получить»

Хотелось бы еще остановиться на последнем пункте, а именно на возврате задатка.

Существуют ситуации, когда конкурсный управляющий вправе отказать участнику.

• Вы подали заявку, но участвовать почему-то не стали. Если вы передумали, то необходимо своевременно донести до организаторов такое решение.
• Вы не стали подписывать договор, хотя победили в аукционе. Так как вы, фактически, отказались от выигранного лота, управляющий имеет право не возвращать полученный задаток.
• Вы поставили подпись на договоре, подтвердив свое право на выигранный лот, но оставшуюся сумму за него не внесли. Это нарушение также ведет к отказу в возврате задатка.

Как видите, нет никаких «подводных камней». Организаторы аукционов всегда составляют перечень требований и правил, который находится в открытом доступе. Вы можете прочитать его и перепроверить, соблюдены ли вами все условия.

Видео об электронных торгах и как участвовать в них есть на нашем канале:

С чего начать бизнес на торгах?

Для участия в государственных и коммерческих тендерах помимо действий, перечисленных выше, нужно будет предоставить пакет документов по запросу организаторов.

Физическим лицам участвовать в таких торгах попросту невыгодно — шансов на победу немного, а времени на подготовку уйдет достаточно. Поэтому я советую вам обратить внимание на торги по банкротству.

Обучение заработку на торгах по банкротству: опыт коллег для вашего успешного старта

Начинать новое дело всегда волнительно и даже страшно. Особенно когда за плечами нет особых знаний и опыта. Мы с коллегами хотим немного подготовить вас к первой сделке.

На бесплатном мастер-классе, посвященном заработку на покупке имущества банкротов, мы дадим вам пошаговый план старта на торгах и вооружим вас лучшими стратегиями.

После мастер-класса у вас в рукаве появится серьезный козырь — формула Доктора Ватсона, используя которую, вы сможете скупать квартиры, авто и технику, ничего не вкладывая и не теряя. О том, как это сделать, вы узнаете, записавшись на мастер-класс:

Интересно?

Кликни по кнопке и запишись на бесплатный мастер-класс, чтобы узнать о 5 шагах Формулы Доктора Ватсона, как скупать автомобили, квартиры и дома на торгах по банкротству со скидкой 50 – 90%!

Как физлицам участвовать в тендерах?

Навигация по статье:
Права физических лиц по 44-ФЗ
Какие закупки доступны физ. лицам?
Когда физ. лицо не может стать поставщиком?
Как стать участником электронных торгов?
Особенности участия физ. лиц в тендерах

Тендеры на небольшие суммы чаще всего не привлекают внимания организаций, но они вполне могут заинтересовать не имеющих статуса ИП исполнителей. Часть 4 ст.3 44-ФЗ допускает такую возможность. В каких тендерах может участвовать физ. лицо, что нужно знать перед тем, как подать заявку?

Права физических лиц по 44-ФЗ

Все участники торгов получают равные права, поэтому требования к ним идентичны. Контракт с физ. лицом может быть заключен конкурентным способом или напрямую (ст. 93 44-ФЗ регламентирует закупки у единственного поставщика). Второй тип закупки чаще всего применяется при оформлении взаимовыгодных договорных отношений. Он предоставляет следующие преимущества:

• заказчик не тратит времени на размещение закупочной документации, составление отчета об исполнении контракта;
• от поставщика не требуется аккредитация на ЭТП, ему не приходится составлять заявку, ждать решения.

Несмотря на фактическое отсутствие дискриминации по отношению к статусу исполнителя, некоторые контракты все же недоступны тем, кто не является ИП. Важный момент: планируя стать постоянным участником торгов, целесообразно получить статус ИП – это исключит возможность привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность, увеличит получаемую прибыль, повысит шансы на одобрение заявок.

Какие закупки доступны физ. лицам?

Физические лица, как правило, заключают контракты на сумму 100-200 тыс.руб. Участвовать в тендере как физ. лицо можно, претендуя на выполнение следующих видов закупок:

• изготовление изделий ручной работы;
• разработка различных проектов (например, создание сайтов или их наполнение);
• оказание услуг в образовательной сфере, юриспруденции, консалтинге;
• ремонтные работы;
• недвижимость (аренда, продажа);
• реклама (разработка и проведение кампаний по продвижению продукции);
• выполнение работ по пошиву одежды, переводу, фотографии;
• ряд других услуг, которые исполнитель может выполнить без статуса ИП с учетом необходимых заказчику объемов.

Когда физ. лицо не может стать поставщиком?

Участие в тендерах как физическое лицо возможно, если закупка касается выполнения определенных работ или предоставления услуг. Заниматься поставкой товаров могут только организации или индивидуальные предприниматели (этому вопросу посвящены статьи 492, 506 ГК РФ). Запрет касается также предоставления кредитного лимита или выполнения кадастровых работ. Заказчики вправе ограничивать круг потенциальных исполнителей по своему усмотрению. Не могут стать участниками торгов те, кто имеет судимость по экономическим статьям.

Как стать участником электронных торгов?

В большинстве случаев от физических лиц требуется только паспорт. При оформлении заявки, помимо фамилии, имени, отчества, приводится адрес прописки/фактического проживания. Указывать ИНН не обязательно. Конкурсная документация нередко содержит список документов, которые заказчик может дополнительно запросить у исполнителя (например, при оформлении арендных отношений понадобится право собственности, а при выполнении ряда услуг возможность их предоставления подтверждается лицензией).

Как участвовать в тендерах физическому лицу? Процесс оформления/подачи заявки идентичен для всех. Для участия в электронном аукционе потребуется аккредитация на ЭТП, электронная подпись, финансовое обеспечение. Предложения участников рассматриваются на равных условиях.

Особенности участия физ. лиц в тендерах

Перечисление в бюджет налогов по контрактам, заключенным с физическими лицами, осуществляет налоговый агент (а именно – заказчик). В его же функции входит расчет и удержание сумм. Соответственно, на размер налогового платежа уменьшается сумма, положенная исполнителю. При конкурентном способе проведения торгов эта информация обязательно вносится в документацию о закупке и в проект контракта. Контракт, заключаемый с единственным поставщиком, может не содержать такого пункта (но при этом заказчик все равно выполняет функции налогового агента).

Размер налога на доходы физических лиц зависит от того, является исполнитель налоговым резидентом Российской Федерации или нет (в первом случае – 13%, во втором – 30%). Особенностям налогообложения посвящена ст.224 НК РФ.

В соответствии с ФЗ РФ, отчисления, переводимые физическим лицам, являются объектом обложения страховыми взносами. Они начисляются на полную сумму выплаты (с учетом НДФЛ). Взносы перечисляет плательщик страховых взносов (заказчик). Размеры выплат: ПФ РФ – 26%, ФФОМС – 5,1% (всего – 31.1%). Информация о сумме страховых взносов также прописывается в проекте контракта.

Заказчик не выполняет функций налогового агента только если НК РФ предусматривает самостоятельную выплату физическим лицом, не получившим статуса ИП, страховых взносов и НДФЛ – это касается, например, частных детективов (адвокатов, нотариусов).

Физические лица имеют законное право участвовать в торгах – портал TenderGuru.ru предоставляет доступ к полной базе тендеров. Наши специалисты ответят на возникшие вопросы, предоставят пошаговую инструкцию действий. Правила регистрации в ЕИС/аккредитации на ЭТП оговорены 44-ФЗ (ст. 24.2).

Тэги: закупки малых объемов

Тендер это сделка между государственным учреждением и юридическим лицом, ИП или физическим лицом. Госзакупки проводят с целью поиска лучшего поставщика, а так же для открытости расходов, ведь предприятия используют бюджетные деньги. Торги проходят в соответствии с 44-ФЗ.

Заказчиками выступают больницы, школы, муниципальные органы. Крупные компании, такие как Роснефть, РЖД, Газпром осуществляют закупки по 223-ФЗ, но это уже другой уровень контроля со стороны государственных органов.

Физическое лицо может участвовать в тендерах, о чём написано в 44-ФЗ (п. 4 статья 3). К слову, физлицо имеет право вести предпринимательскую деятельность, не прибегая к регистрации ИП.

Для госзаказчика главное значение играет цена и качество, а кто будет поставщиком услуг, это вторичный вопрос.

Что могут продавать физлица, участвуя в тендерах?

1) Товары. Это может быть всё что угодно, начиная от карандашей или тетрадок, заканчивая компьютерами и живой птицей. Суть простая-купил дёшево, продал госзаказчику дороже.

2) Организационные услуги (праздники, мероприятия)

3) Не сложные виды ремонта

4) Создание и продвижение сайтов

5) Недвижимость (например можно продать собственную квартиру или выступить в качестве риелтора)

Важный нюанс

Когда физическое лицо заключает контракт по 44-ФЗ, то госзаказчик обязан уплатить за него налог НДФЛ, это означает, что на руки исполнитель получит сумму на 13% меньше, чем указанная в тендере.

Что не могут продавать физические лица на госзакупках?

Если заказчиком установлено ограничение «СМП», это означает, что в тендере смогут участвовать лишь субъекты малого предпринимательства. Для физлица заявка с такой пометкой будет не доступна, а точнее её просто отклонят.

Физические лица не могут иметь лицензии, поэтому закупки, в которых от поставщика требуется её наличие, будут так же не доступны. Для этого нужно оформлять ИП или юрлицо.

В некоторых случаях у исполнителя требуют допуск СРО (саморегулируемых организаций), получить который могут только ИП и юридические лица.

Как участвовать в госзакупках

Для участия в тендере по 44-ФЗ потребуется регистрация на электронной торговой площадке (ЭТП). Подавать заявки можно через интернет, причём сразу нескольким заказчикам. Результаты электронного аукциона так же объявляют на сайте ЭТП.

Официальный портал по госзакупкам zakupki.gov.ru (ЕИС) В разделе «закупки» представлено множество предложений от заказчиков с разных электронных торговых площадок.

И так, сначала нужно пройти процедуру аккредитации (регистрации) на одной из ЭТП. Это могут быть: sberbank-ast.ru, roseltorg.ru, rts-tender.ru или другая, просто официальный сайт госзакупок собирает предложения заказчиков со всех площадок сразу для удобства.

Физическому лицу потребуются электронная цифровая подпись (ЭЦП) и деньги на обеспечение заявки.

• сканы всех страниц паспорта;
• СНИЛС;
• декларация о соответствии единым требованиям;
• ЭЦП;
• сумма в размере 0.5-5% от стоимости заявки (обеспечение). Получить тендерный займ или банковскую гарантию можно на этом сайте.

Этапы участия

1. Находим закупку в ЕИС
2. Анализируем. Нужно учесть все возможные затраты, что бы в итоге не оказаться в убытке.
3. Подготавливаем документы (к заявке прилагается декларация о соответствии требования).
4. Внесение определённой суммы на счёт ЭТП (актуально на начало 2019 г., возможно потом эта процедура будет изменена). Обеспечение заявки подтверждает ваши серьёзные намерения и возвращается после проведения торгов, вне зависимости от результата.
5. Подписание контракта. Победителем будут тот, кто предложит наименьшую цену. Если не выполнить обязательства по контракту, то исполнителя занесут в Реестр недобросовестных поставщиков (РНП).
6. Выполнение контракта и получение прибыли.

Тщательно рассчитывайте предстоящие расходы! Главная ошибка многих новичков в том, что они забывают учесть некоторые факторы, это могут быть налоги или форс-мажорные обстоятельства.

Вывод: физическое лицо может участвовать в тендерах, но только в тех, где нет каких-либо ограничений, например необходимости в получении лицензии.

Как участвовать в тендерах, электронных торгах и аукционах

Читайте ответы на распространенные вопросы участников торгов:

1. Что такое электронные торги?
2. Чем торгуют на ЭТП?
3. Зачем и как участвовать в электронных торгах?
4. Какие преимущества получаешь при участии в электронных торгах?
5. Какие типы электронных аукционов встречаются?
6. Что такое портал zakupki.gov.ru и для чего он нужен? Как работает Единая Информационная система с 2016 года?
7. Как получить сертификат электронной цифровой подписи?
8. Я хочу участвовать в электронных аукционах, которые проводят госслужбы и крупные компании. Что мне делать?
9. Какую электронную торговую площадку выбрать?
10. Какова процедура государственных электронных торгов и получения государственного контракта?
11. Как пройти обучение по 44-ФЗ дистанционно?

Онлайн-курс «Участие в государственных и муниципальных закупках. Контрактная система по 44-ФЗ». Начните выигрывать в электронных торгах.

1. Что такое электронные торги?

Электронные торги — это современный способ выбора поставщика (или покупателя), при котором процесс покупки и продажи совершается на специализированных сайтах — электронных торговых площадках в Интернете. Покупать и продавать можно товары, работы или услуги. Например, электронные аукционы на право получения госзаказа проходят на пяти федеральных площадках: «Сбербанк-АСТ», «ЕЭТП», «АГЗРТ», «РТС-тендер» и ЭТП ММВБ «Госзакупки». В форме электронных торгов также могут проводить свои закупки заказчики, которые работают по 223-ФЗ.

Участие в государственных торгах. С чего начать? – рекомендуем вебинар поставщикам, которые планируют участие в госторгах, а также всем, кто желает получить или систематизировать знания об участии в торгах.

2. Чем торгуют на ЭТП?

На различных площадках присутствуют совершенно разные лоты. Теоретически номенклатура лотов, которые можно размещать на ЭТП, ничем не ограничена. Можно продавать (и, соответственно, покупать) товары, предлагать выполнение работ, оказание различных услуг.

Для государственных заказчиков существует утвержденный правительством перечень товаров (работ, услуг), размещение заказов на поставки которых для федеральных и муниципальных нужд осуществляется только путем проведения открытого электронного аукциона.

Для отдельных видов юридических лиц (субъектов 223-ФЗ: госкомпании, госкорпорации, естественные монополии, общества с государственным участием) Правительство также утвердило перечень товаров, закупаемых в электронной форме. Такие электронные торги (не обязательно в форме аукциона) также проводятся на электронной торговой площадке.

3. Зачем и как участвовать в электронных торгах?

Участие в электронных торгах — это единственный способ продажи вашей продукции или услуг бюджетным, государственным организациям, а также другим крупным компаниям, которые по разным причинам решили закупать товары и услуги посредством электронных торгов.

Государственные заказчики по закону должны закупать большую часть номенклатуры товаров/работ/услуг только на открытых электронных аукционах. Причем, это касается государственных заказчиков всех уровней: федерального, регионального, муниципального. Таким образом, если вы хотите заключить госконтракт, нужно выходить на федеральные ЭТП («Сбербанк-АСТ», «ЕЭТП», «АГЗРТ», «РТС-тендер», ЭТП ММВБ «Госзакупки») и торговаться на аукционах.

Крупные коммерческие заказчики (ОАО «Газпром», Роснано, ОАО «МТС», ГК «Росатом»и т.д.) также давно перевели свои закупки в электронную форму. Наиболее известные площадки, где проходят такие торги — B2B-Center, «Фабрикант», «ТЗС Электра», «Аукционный Конкурсный Дом».

Законом также предусмотрена реализация имущества предприятий-банкротов. Если вы заинтересованы в выгодном приобретении имущества — без электронных торгов также не обойтись. Электронные торги по банкротству проходят на специально аккредитованных площадках, среди них «Российский аукционный дом», «Сбербанк-АСТ», «СЭлТ», uTender и др.

Онлайн-курс «Участие в государственных и муниципальных закупках. Контрактная система по 44-ФЗ». Начните выигрывать в электронных торгах.

4. Какие преимущества получаешь при участии в электронных торгах?

Став участником электронных аукционов, вы открываете для себя новые рынки сбыта, в т.ч. региональные (находясь в Москве, вы можете осуществить продажу заказчику, находящемуся в любом другом городе на территории России) и получаете доступ к широкой базе предложений по интересующим вас позициям.

Вы взаимодействуете с участниками торгов без посредников, и таким образом экономите время и деньги.

Благодаря современным IT-технологиям, вы оперативно получаете уведомления о появлении новых лотов, а значит, не пропустите интересных предложений.

Если говорить о государственных закупках, то участие в электронных аукционах — это возможность заработать свою долю от 13 трлн рублей. Именно в такую сумму оценивается общий объем государственного и муниципального заказа с учетом госкорпораций и естественных монополий. Государство — надежный и крупный заказчик.

5. Какие типы электронных аукционов встречаются?

Аукционы:

• Открытый электронный аукцион: все процедуры проводятся полностью на электронной торговой площадке. Участники в процессе торгов подают ценовые предложения. Побеждает участник, предложивший лучшую цену.
• Аукцион на понижение (иногда его называют «редукцион»): заказчиком объявляется объем необходимых услуг и начальная максимальная цена, участники подают предложения и обязуются оказать весь объем услуг за меньшие деньги. Побеждает участник, предложивший наименьшую цену. Аукцион на понижение является единственной формой проведения электронных торгов по государственным заказам.
• Аукцион на повышение: побеждает участник, предложивший наивысшую цену. Такие аукционы объявляются, например, при сдаче в аренду помещений, при распродажах имущества.

Что кроме аукциона?

Не стоит забывать, что в электронном виде можно провести практически любую закупку, не только аукцион. Это могут быть:

• электронный конкурс;
• электронный запрос предложений;
• электронный запрос котировок и так далее.

Правила для таких процедур оговариваются регламентами электронных площадок. Современные электронные площадки предлагают организаторам и участникам торгов множество способов закупок.

Выбирайте то, что вам больше подходит!

Курсы повышения квалификации в Школе электронных торгов — это профессиональная переподготовка для поставщиков и заказчиков по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Онлайн, с экспертами.

6. Что такое портал zakupki.gov.ru и для чего он нужен? Как работает Единая Информационная система с 2016 года?

С 1 января 2011 года информация о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для федеральных нужд, нужд субъектов Российской Федерации или муниципальных нужд размещалась на едином Общероссийском официальном сайте (часто используют сокращение ООС).

В то время ООС был единственным официальным источником для представления информации о размещении заказов, до 01.01.2014 — в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд», после этой даты — в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013г. N 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

С 1 января 2016 года основой информационного обеспечения Контрактной системы является Единая информационная система.

Состав информации в ЕИС комментирует эксперт по торгам Роман Чибисов:

С 1 октября 2012 года в своей отдельной секции zakupki.gov.ru/223 информацию о своих закупках также должны были публиковать отдельные виды юридических лиц — субъекты 223 Федерального Закона. Среди них госкомпании, госкорпорации, унитарные предприятия, естественные монополии и компании с государственным участием. Информацию о закупаемых ими товарах/работах/услугах также можно найти на Общероссийском официальном сайте.

7. Как получить сертификат электронной подписи?

Сертификат ЭП для участия в электронных торгах можно получить в Удостоверяющем центре СКБ Контур. Задать любые вопросы о получении сертификата ЭП можно по бесплатному телефону 8-800-5000-508.

Получить или продлить сертификат электронной подписи в Удостоверяющем центре СКБ Контур.

8. Я хочу участвовать в электронных аукционах. Что мне делать?

Во-первых, надо определиться, какие именно заказы вас интересуют, государственные или коммерческие. От этого зависит, какой сертификат электронной подписи понадобится в торгах, и где будут проводиться электронные аукционы. Государственные заказчики размещают электронные аукционы на пяти федеральных площадках. Коммерческие компании и корпорации торгуются на специализированных, в том числе на своих собственных электронных ресурсах.

Во-вторых, для того чтобы стать участником электронных аукционов, организация должна приобрести подходящий сертификат электронной подписи, принимаемый на нужной электронной торговой площадке (ЭТП), и пройти на этой ЭТП аккредитацию. Участником торгов может стать не только юр.лицо, но и физическое лицо, в т.ч. индивидуальный предприниматель. Правила — те же.

В-третьих, нужно найти на площадке интересующий вас аукцион, изучить документацию и требования заказчика. И если вы готовы выполнить все требования — можно подавать заявку на участие.

Онлайн-курс «Участие в государственных и муниципальных закупках. Контрактная система по 44-ФЗ». Начните выигрывать в электронных торгах.

9. У меня есть ЭЦП и Рутокен. Что делать дальше?

Если у вас уже есть сертификат электронной подписи для госзакупок, необходимо найти аукцион на общероссийском официальном сайте, узнать, где будут проходить торги (площадка указана в извещении), пройти аккредитацию на этой электронной площадке, перечислить средства для обеспечения заявки и подать заявку на участие.

Процедуры аккредитации и перечисления обеспечения займут какое-то время (по приблизительным оценкам, в совокупности не менее семи рабочих дней). Поэтому рекомендуем заранее пройти аккредитацию на тех площадках, где потенциально Заказчики могут разместить интересные вам аукционы.

Если вы приобрели ЭЦП для участия в коммерческих аукционах, которые проходят на специализированных площадках, уточните правила аккредитации на этих площадках.

10. Какую электронную торговую площадку выбрать?

Это зависит от ваших целей. Если вы хотите получить госзаказ, необходимо аккредитоваться на федеральных ЭТП: «Сбербанк-АСТ», «ЕЭТП», «АГЗРТ», «РТС-тендер», ЭТП ММВБ «Госзакупки».

Если вы хотите стать поставщиком крупных коммерческих заказчиков (ОАО «Газпром», Роснано, ОАО «МТС», ГК «Росатом»и т.д.), то следует выбирать площадки, где проходят данные торги (это, например, B2B-Center, «Фабрикант», «ТЗС Электра», «Аукционный Конкурсный Дом» и др.)

Если вы заинтересованы в выгодном приобретении имущества предприятий-банкротов, то вам нужны площадки, аккредитованные на проведение торгов по реализации имущества предприятий-банкротов. Среди них «Российский аукционный дом», «Сбербанк-АСТ», «СЭлТ», uTender и др.

Юрий Майский, ведущий вебинара «Начинаем участвовать в госзакупках и электронных торгах», комментирует, где искать контрактную информацию.

11. Какова процедура государственных электронных торгов и получения государственного контракта?

Для компаний-поставщиков можно условно выделить несколько этапов, которые им предстоит пройти, чтобы заключить государственный контракт:

• Получение сертификата электронной подписи для госторгов в удостоверяющем центре.
• Получение аккредитации. Для этого на сайте электронной торговой площадки необходимо заполнить аккредитационную форму и заявление на открытие счета, а также приложить ряд документов. После этого нужно в течение пяти дней получить подтверждение аккредитации от площадки.
• Подготовка к торгам. Организация выбирает аукцион, перечисляет на счет площадки сумму в размере обеспечения заявки и подает заявку на участие.
• Торги. Далее следует процедура торгов, в рамках которой участники подают ценовые предложения. Победителем признается тот, кто предложил наименьшую цену, а также чья заявка полностью соответствует требованиям заказчика.
• Заключение контракта. Компания, ставшая победителем, обязана заключить контракт. Контракт заключают в электронном виде на ЭТП. Сначала проект контракта своей ЭП подписывает победитель аукциона, затем контракт своей ЭП подписывает заказчик. После этого контракт считается заключенным. Осталось его исполнить!

Юрий Майский, ведущий вебинара «Начинаем участвовать в госзакупках и электронных торгах», расскажет с чего начинается закупка.

12. Как пройти обучение по 44-ФЗ дистанционно?

Вебинары и программы обучения и повышения квалификации в Школе электронных торгов:

• Повышайте квалификацию на курсе «Профессиональное управление государственными и муниципальными закупками, 256 ак.часов» для контрактных управляющих, специалистов контрактных служб и закупочных комиссий.
• Вебинары по торгам, где эксперты и практики делятся опытом участия в закупках, комментируют изменения в законодательстве, позицию ФАС и судов.

Как участвуют в госзакупках физлица, СМП и СОНКО

Госучреждение не может просто взять и потратить деньги из бюджета РФ. Бюджетники обязаны планировать и обосновывать все покупки. Заказчиками по 44-ФЗ выступают школы, университеты, больницы, муниципалитеты и т. д. Участвовать в госзакупках могут не только крупные поставщики. Часть контрактов заказчики обязаны заключать с представителями СМП, СОНО и даже физлицами. Разберем особенности участия в госзакупках физлиц и малого бизнеса.

Как участвовать в госзакупках и тендерах

Конечно, это сокращенная и упрощенная пошаговая инструкция участие в госзакупках и тендерах. Но она поможет понять, как проходит процесс.

Шаг 1. Найти подходящую госзакупку.

Шаг 2. Провести аналитику.

Нужно внимательно рассчитать все возможные расходы, оценить риски.

Шаг 3. Подготовить документы для участия.

Шаг 4. Подписать контракт.

Выигрывает тот, кто предложил минимальную цену. Победитель обязан подписать и исполнить контракт, иначе его внесут в реестр недобросовестных поставщиков (РНП). Попадание в этот список на 2 года блокирует участие в государственных закупках.

Шаг 5. Исполнить контракт и получить деньги.

Где искать госзакупки

Все тендеры, независимо от типа, собраны в Единой информационной системе — это официальный сайт госзакупок (zakupki.gov.ru). Регистрация в ЕИС — первое, что нужно для участия в госзакупках.

Здесь есть удобный сервис поиска с множеством параметров. Помимо сведений о закупках, заказчик размещает все документы с нужной потенциальному поставщику информацией. Не читайте документы по «диагонали». В документации заказчик рассказывает все, что он хочет получить, и на каких условиях готов заключить сделку. Эти данные есть в проекте будущего контракта. Организаторы торгов также публикуют необходимые формы для участия в процедурах. Пользуйтесь ими, так риск совершить ошибку меньше.

ВАЖНО! Когда вы подаете заявку, соглашаетесь со всеми условиями заказчика.

Подробнее о том, как выбрать нишу, мы рассказали в видео «Как проверить нишу и оценить, стоит ли участвовать в закупках».

Что понадобится для участия

Если нашли интересные госзакупки, то придется подготовить условия для участия:

• получить электронную подпись;
• зарегистрироваться в ЕИС;
• открыть специальный счет в банке для обеспечения заявки (если требуется).

ВАЖНО! Процесс участия в госзакупках рекомендуем начинать с аукционов и запросов котировок. Эти процедуры с начальной ценой до миллиона рублей, как правило, проходят без обеспечения. Получается, что расходов, кроме покупки подписи для участия, не будет.

Где подавать заявку на участие в госзакупках

С 2019 года заказчики обязаны проводить госзакупки в электронном виде. Если информация о них собрана в ЕИС, то сами торги проходят на восьми электронных площадках. Поэтому заявку нужно подавать на одной из них. Заказчик обязан выбирать из восьми платформ:

1. ЕЭТП.
2. «РТС-тендер».
3. «Сбербанк-АСТ».
4. «Электронные торговые системы».
5. ГУП «Агентство по госзаказу РТ».
6. «Российский аукционный дом».
7. «ТЭК-Торг».
8. ЭТП ГПБ («Электронная торговая площадка Газпромбанка»).

Для участников закрытых процедур и гособоронзаказа создали специализированную торговую платформу — ЭТП «АСТ-ГОЗ».

Особенности участия физических лиц

В п. 4 ст. 3 закона о контрактной системе указано, что физлица могут участвовать в госзакупках наравне с другими претендентами. Гражданский кодекс тоже позволяет физлицу заниматься предпринимательской деятельностью без регистрации как ИП. А госзаказчику вовсе безразлично, зарегистрировано ли у исполнителя юрлицо или он выступает как ИП или просто физическое лицо. Главное — цена контракта и качество его исполнения. Участие в тендерах этой категории лиц 44-ФЗ отдельно не регулирует.

Сфера того, что доступно именно физлицу, достаточно широкая. Вот самые простые примеры:

• поставка товаров, то есть купить дешево, продать заказчику дороже и заработать на разнице. Закупают все, что угодно: живых кур, канцелярию, сигвеи, летом 2017 года покупали даже спиннеры;
• услуги по организации праздников, поездок, мероприятий;
• разработка сайта, их поддержка и наполнение контентом;
• несложный ремонт;
• недвижимость (можете продать свою квартиру или выступить посредником, как риелтор).

Вот один из множества примеров — муниципалитет Меленковского района купил у физлица квартиру для детей-сирот и детей, которые остались без попечения родителей.

Особенности заключения контракта с физическими лицами

Условия оплаты

При заключении контракта с физическим лицом (исключение — индивидуальный предприниматель и иное лицо, занимающееся частной практикой) сумма контракта, которая подлежит уплате, будет уменьшена на размер налоговых платежей (ч. 13 ст. 34). Основная ставка налога на доходы физических лиц составляет 13 %. Эта сумма рассчитывается, удерживается и перечисляется в бюджет налоговым агентом, то есть заказчиком.

Незаконная предпринимательская деятельность

Особого внимания заслуживает ст. 171 Уголовного кодекса РФ. Не допускается осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации или без лицензии в случаях, когда она обязательна. А если причинен крупный ущерб или доход превысит 2 250 000 руб., последует штраф в размере до 300 000 рублей или в размере дохода за период до 2 лет, или работы на срок до 480 часов, либо арест на срок до 6 месяцев. Поэтому поставщику необходимо внимательно отнестись к подаче заявок на процедуры, если он не имеет регистрации. Если совокупный объем сделок превысит 2 250 000 руб,. ему грозит уголовное разбирательство.

Что недоступно физлицам

Каких-то запретов персонально для физиков в госзакупках нет. Но есть тендеры, в которых они не могут участвовать из-за того, что не являются ИП или ООО.

Во-первых, физлица не могут владеть лицензиями (это доступно только ИП или юрлицу). Как следствие, им недоступны закупки товаров или услуг, которые требуют наличия у поставщика лицензий.

Во-вторых, иногда требуется, чтобы у исполнителя был так называемый допуск саморегулируемых организаций (допуск СРО). Его также могут получить только ИП или юрлица.

Во-третьих, закупки для субъектов малого предпринимательства (СМП). Физлица к ним не относятся. Всегда проверяйте, не установил ли заказчик ограничение «только для СМП». Если да, вашу заявку отклонят без рассмотрения.

Особенности участия СМП и СОНКО

Особенности участия субъектов малого предпринимательства при закупках закреплены в ст. 30 закона о контрактной системе. В этой статье указано, что заказчики обязаны осуществлять госзакупки у СМП и СОНКО в объеме не менее 15 % совокупного годового объема. Участие в тендерах, которые проводятся для данных категорий лиц, диктует ряд требований к поставщику.

К СМП по 209-ФЗ от 24.07.2007 относятся организации, которые удовлетворяют следующим требованиям:

• суммарная доля РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, общественных и религиозных объединений, благотворительных и иных фондов в уставном капитале не превышает 25 %, а не являющихся СМП не превышает 49 % и др., согласно пп. «а» п. 1 ч. 1.1 ст. 4 209-ФЗ;
• средняя численность работников за предшествующий календарный год не превышает 100 человек;
• доход за предшествующий календарный год не превышает 800 млн руб.

К СОНКО (ФЗ от 12.01.1996 № 7-ФЗ) относятся организации, которые осуществляют деятельность, предусмотренную п. 1 ст. 31.1 закона № 7-ФЗ, к примеру:

• социальное обслуживание, социальная поддержка и защита граждан;
• подготовка населения к преодолению последствий стихийных бедствий;
• охрана окружающей среды и защита животных;
• профилактика социально опасных форм поведения граждан и др.

ВАЖНО! Исключение составляют организации, учредителями которых являются РФ, субъекты РФ или муниципальные образования.

Индивидуальные предприниматели по умолчанию относятся к СМП. Им для участия нужна только выписка из ЕГРИП и сканкопия всех 20 страниц паспорта.

ВАЖНО! ИП за невыполнение обязательств по госконтракту отвечает всем своим имуществом, в том числе и личным (квартира, авто, счет в банке).

Факт того, что участник принадлежит к СМП, необходимо подтвердить декларацией участника. С 2018 года в электронных госзакупках она предоставляется автоматически при подаче заявки. Вместо декларации заказчику можно отправить и выписку из реестра СМП. Как ее получить, подробно рассказано в статье «Проверяем принадлежности организации к СМП».

ВАЖНО! Поставщик несет ответственность за достоверность предоставляемой информации.

Особенности заключения контрактов с субъектами СМП и СОНКО

Госзакупки для данных категорий проводятся при цене договора, не превышающей 20 млн руб.

Есть особенность и по срокам оплаты. По закону он должен быть не более 15 рабочих дней с даты подписания документа о приемке (подробнее читайте в статье «Порядок и сроки оплаты по ФЗ-44»).

Есть привилегии по оплате за победу. Если госзакупки проходили с ограничениями для СМП и СОНКО, то такая плата составит 1 % от НМЦК, но не больше 2000 рублей (включая НДС). Это закреплено в ч. 4 ст. 24.1 44-ФЗ, п. 2 Постановления Правительства № 564 от 10.05.2018, п. 2.1 Письма Минфина № 24-06-08/79659 от 06.11.2018. Однако электронные площадки вправе самостоятельно утвердить свои тарифы, которые не могут превышать показатели, установленные законодательством (подробнее читайте в статье «Площадки установили плату за победу»).

Заказчику не обязательно привлекать СМП и СОНКО напрямую. У него есть возможность установить для любой закупки (независимо от ее стоимости) требование привлечь такие организации к исполнению контракта в качестве субподрядчиков. При этом требуется указать объем такого привлечения. А победитель несет ответственность за неисполнение этого условия. В этом случае важно помнить, что с 18.10.2017 вступило в силу ПП от 07.10.2017 № 1226, которое меняет правила, установленные ПП № 1466 от 23.12.2016. Теперь заказчик должен закреплять объем привлечения субподрядчиков из числа СМП и СОНО в виде фиксированного процента, который не может быть меньше 5 %. А срок, в течение которого победитель должен перечислить таким соисполнителям деньги, должен быть не более 15 рабочих дней (раньше — 30 календарных).

Что касается особенностей закупок среди СМП в рамках 223-ФЗ, то эту тему подробно разобрали в статье «Закупки у СМП по 223-ФЗ с 01.07.2018: пошаговая инструкция».

Участие физических лиц в государственных закупках по 44-ФЗ

Статья 4 Закона о контрактной системе очерчивает круг лиц, которые являются участниками закупок. Если смотреть только в трактовку этой статьи, то получается, что это любое юридическое или физическое лицо. С небольшими исключениями, безусловно, но сегодня не об этом.

Странно себе представить такого человека, который проснувшись однажды утром, решит посвятить себя государственным закупкам. Как правило такими отчаянными людьми, являются те кто по своей основной деятельности, раньше или сейчас, связан с госзаказом.

По Закону о контрактной системе участвовать в госзакупках может любое физическое лицо. Но если обратить своё внимание на другие нормативные акты и последние изменения в законодательстве о закупках, то к такому физическому лицу уже предъявляется ряд дополнительных требований.

ЧТО НЕОБХОДИМО ГРАЖДАНИНУ ДЛЯ УЧАСТИЯ В ТОРГАХ?

Порядок участия физических лиц в торговых закупках мало чем отличается от участия лиц юридических.

В первую очередь это простой набор документов, который есть у каждого гражданина Российской Федерации:

• копия всех страниц паспорта;
• копия СНИЛС гражданина;

Далее список документов становится «узконаправленным» на государственные закупки:

• декларация о соответствии участника единым требованиям законодательства о закупках;
• электронная цифровая подпись участника;
• регистрация на электронной торговой площадке;
• денежные средства для внесения в качестве обеспечения заявки на участие в закупках — требуется не во всех видах закупок, но надо иметь на счету свободные денежные средства;
• при положительном исходе торгов — денежные средства для внесения в качестве обеспечения контракта.

ОГРАНИЧЕНИЯ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА УЧАСТИЕ В ЗАКУПКАХ

По сути своей, Закон о контрактной системе устанавливает одно четкое ограничение для участия в закупках. Оно одинаково как для юридических так и для физических лиц. Это отсутствие участника в реестре недобросовестных поставщиков. Но чтобы туда попасть — это ещё постараться надо. В остальном же ограничения для участия просты и понятны.

Физические лица не могут участвовать в закупках для СМП и СОНО. Попросту потому, что они этими субъектами не являются. Также невозможно будет получить заказ в котором установлены преимущества по статьям 28 и 29 Закона о контрактной системе. Сложно, но многие говорят, что нет ничего невозможного, будет выиграть контракт на выполнение/оказание технически сложных работ/услуг. Объясняется это ограниченным ресурсом одного человека, что и понятно. Но не зря ж говорят — «смелость города берёт» и «кто не рискует, тот не пьёт просроченное шампанское».

В остальном заказчики не могут отказать физическому лицу участвовать в государственных закупках. А при неправомерном отстранении от участия в закупке надо отстаивать свои права. Это очень полезная, хоть иногда и трудозатратная, практика для обеих сторон. Можно направлять запросы на разъяснения решений заказчика, а можно направлять жалобы в контролирующие органы. Нередко они принимают сторону поставщиков.

АЛГОРИТМ ДЕЙСТВИЙ ДЛЯ УЧАСТИЯ ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ В ТОРГАХ

Если всё таки предположить, что проснувшись однажды утром на человека снизошло озарение «хочу зарабатывать миллионы на государстве», то начать стоит с изучения основ контрактной системы. Возможно, кому-то подойдут курсы типа «заработок на тендерах для новичков». Сейчас в свободном доступе огромное количество таких предложений. По обещаниям организаторов курсов сколотить своё первый капитал получится у любого желающего уже через месяц-два после обучения. Что ж, свежо придание, как говорится.

Для участия в государственных закупках действия физического лица упрощённо будет выглядеть следующим образом:

1. Регистрация в ЕИС и на ЭТП, получение электронной цифровой подписи — трудоёмкий процесс, который отнимает много сил и времени. Порой даже отбивает дальнейшее желание заниматься закупками.
2. Поиск подходящей закупки — необходимо просчитать все возможные риски и расходы, которые повлечёт за собой исполнение контракта. Именно на этой стадии невнимательность может обернуться большими денежными потерями.
3. Подготовка документов для участия в закупке — подготовка и оформление заявки на участие, оформление декларации о соответствии участника требованиям законодательства о закупках, денежные средства, которые могут потребоваться для внесения обеспечения заявки на участие в закупке.
4. Торги и подписание контракта — если исход закупки будет положительным для поставщика, то неминуемо наступит необходимость подписать и исполнить контракт. За неисполнение контракта можно попасть в реестр недобросовестных поставщиков. А это лишит возможности поставщика два года участвовать в государственных закупках.
5. Исполнение и закрытие контракта — данный этап ничем не отличается от работы юридического лица: поставка товара, выполнение работ, оказание услуг; предоставление передаточных документов; приёмка ТРУ; подписание документов и оплата по контракту. Передаточные документы оформляются в двух экземплярах, разумеется.

СУЩЕСТВЕННОЕ УСЛОВИЕ КОНТРАКТОВ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

В начале 2018 года в п. 2 ч. 13 ст. 34 Закона о контрактной системе были внесены поправки, которые обязывают заказчика при заключении контракта с физическим лицом уплачивать налоги, сборы и иные обязательные платежи в бюджет. Ранее эта норма Закона касалась только уплаты налога на доходы физических лиц. Теперь же по этой норме заказчик должен уплачивать не только НДФЛ, а также обязательные страховые взносы.

>Оформляем договор и акт на закупку у физлица

Закупка у физлица юридическим лицом

В статье 3 Закона о контрактной системе в сфере закупок говорится, может ли физическое лицо участвовать в госзакупках по 44-ФЗ — да, участником торгов вправе быть, в том числе физлицо, которое не является индивидуальным предпринимателем. Закупка товара у физического лица юридическим лицом возможна как конкурентным способом (проведение конкурсов, аукционов), так и используя положения статьи 93 ФЗ-44. К примеру, граждане являются исполнителями по таким договорам, как оказание преподавательских услуг или в качестве экскурсовода.

ВАЖНО! Физлица не вправе принимать участие в торгах, ориентированных на такие категории участников, как СМП и СОНКО (этот факт обязательно указывается заказчиком в закупочной документации).

Необходимо иметь в виду, что заявка, подаваемая во время проведения закупочных процедур таким поставщиком, должна иметь некоторые отличия. К таковым относят:

• ФИО и место жительства указанного поставщика (вместо наименования и юридического адреса организации);
• документы, удостоверяющие личность (вместо выписки из ЕГРЮЛ);
• ИНН обязательно указывают лишь организации-участники, при этом, если поставщик — физлицо, комиссия заказчика не вправе требовать от него указать эти данные в заявке.

ВАЖНО! Помните, что при заключении контракта с гражданином стоимость его уменьшается на сумму НДФЛ (13 % от цены контракта). Об этом говорится в ст. 34 ФЗ № 44.

Договор на закупку с физлицом

Помимо того, может ли физ лицо участвовать в госзакупках по 44-ФЗ, закон оговаривает и правила, по которым оформляется такой контракт. Они аналогичны тому, как он подписывается с любой коммерческой организацией. Статьей 161 Гражданского кодекса РФ закреплено, что сделки с гражданином подтверждаются путем заключения договора в простой письменной форме.

Но есть особенности, о которых важно помнить бюджетной организации:

• у заказчика возникает обязанность уплаты страховых взносов (Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования);
• в контракт обязательно закладывают условие о снижении его цены на сумму налоговых платежей.

>Образец договора закупки у физлица

Закрывающие документы по контракту

Подтверждением исполнения обязательств по контракту является подписание закупочного акта. Если разногласия все же появятся и наступит необходимость разрешить их в судебном порядке, такой документ послужит доказательством.

Образец закупочного акта обязательно прикладывают к заключаемому контракту. Из требований к содержанию выделим указание сведений о сторонах и о товарах, работах или услугах, которые были получены заказчиком. Акт составляется в двух экземплярах для каждой из сторон.

Образец акта закупки у физического лица

Участие физических лиц без статуса индивидуального предпринимателя в закупках бюджетных учреждений

К. Г. Чагин

Журнал «Руководитель бюджетной организации» № 7/2016

Разберем вопросы, касающиеся особенностей участия в закупках физических лиц без статуса ИП и заключения с ними договоров.

И Закон о контрактной системе, и Закон № 223-ФЗ предусматривают возможность участия в закупках не только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП), но и физических лиц без статуса ИП. Разберем вопросы, касающиеся особенностей участия таких лиц в закупках бюджетных учреждений и заключения с ними договоров.

Обоснованность ограничения участия физических лиц в закупках

Одним из принципов осуществления закупок в рамках обоих указанных законов является отсутствие необоснованных ограничений конкуренции по отношению к участникам закупки, следовательно, изначальный запрет для физических лиц без статуса ИП участвовать в закупке либо уклонение от заключения договора с таким лицом только из-за того, что это лицо не юридическое и не ИП, является нарушением данного принципа. Причем физлица без статуса ИП могут выступать и в роли участников закупки при применении конкурентных способов (конкурса, аукциона, запроса котировок и т. д.), и в роли единственных подрядчиков или исполнителей.

Вместе с тем существуют случаи, когда недопущение физических лиц без статуса ИП к участию в закупке обоснованно. В частности, речь идет о заключении договора поставки товаров или договора розничной купли-продажи, где в соответствии с гражданским законодательством поставщиком-продавцом или продавцом может быть только лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность (ст. 492 и 506 ГК РФ). Следовательно, физическое лицо, не зарегистрированное в качестве ИП, не имеет правовых оснований стать поставщиком товаров по договору поставки товаров или договору розничной купли-продажи. Еще необходимо учитывать, что в отношении отдельных видов деятельности могут иметься законодательные нормы, запрещающие физическим лицам без статуса ИП осуществлять ту или иную конкретную деятельность. Например, специалисты, занимающиеся кадастровой деятельностью (кадастровые инженеры), могут предлагать услуги либо в качестве ИП, либо в качестве работника юридического лица на основании трудового договора.

Учреждение не имеет права необоснованно ограничивать участие физлиц в своих закупках, а заключение договора с этими лицами укладывается в правовое поле при условии соблюдения соответствующих правовых требований.

А вот когда осуществляется закупка работ или услуг и с подрядчиком или исполнителем заключается договор подряда, договор на выполнение научно-исследовательских работ, опытно-конструкторских и технологических работ или договор возмездного оказания услуг, договор продажи недвижимости, то участие в закупке физических лиц без статуса ИП вполне возможно, поскольку гражданское законодательство не содержит здесь никаких положений, ограничивающих круг потенциальных подрядчиков и исполнителей (гл. 37, 38 и 39 ГК РФ). Кроме того, физическое лицо без статуса ИП может быть и арендодателем по договору аренды – например, если заказчик арендует жилое или нежилое помещение, транспортное средство.

Необходимо отметить, что Законом о контрактной системе, в отличие от Закона № 223-ФЗ, правоспособность участия физлиц без статуса ИП в закупках выражена более отчетливо. В Законе о контрактной системе говорится об особых условиях заключения контракта (договора) с таким лицом в части налоговых особенностей (см. ниже), в перечне случаев осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) (ЕП) фигурируют отдельные случаи заключения контракта именно с этими лицами (например, на оказание преподавательских услуг, услуг экскурсовода/гида).

Кроме того, в Законе о контрактной системе упоминаются случаи, когда физлицо выступает в роли поставщика культурных ценностей, в том числе музейных предметов и музейных коллекций, редких и ценных изданий, рукописей, архивных документов (включая их копии), имеющих историческое, художественное или иное культурное значение и предназначенных для пополнения государственных музейного, библиотечного, архивного фондов, кино-, фотофондов и аналогичных фондов (п. 7 ч. 2 ст. 103 Закона о контрактной системе).

Активность участия физических лиц без статуса ИП в закупках

Вряд ли можно ожидать, что физлица без статуса ИП проявляют большую активность участия в закупках. Это связано с содержанием, характером, сроками и объемом закупок, которые могут быть непосильны для таких лиц: сложно представить, что отдельный человек возьмется провести ремонт здания лечебного или образовательного учреждения и т. п. Еще таким лицам может быть трудно нести необходимые для участия в закупках издержки – вносить обеспечение заявок и контрактов, оплачивать получение сертификатов электронных подписей для участия в торгах на электронных площадках и т. д. Однако в тех случаях, когда физлицо без статуса ИП способно выполнить нужную учреждению работу или оказать необходимую услугу с соблюдением нормативно-правовых условий и готово нести требуемые издержки по участию в закупке, отказывать ему в этом праве нет никаких оснований. Ну а если такое лицо еще и одержит победу в торгах, учреждение обязано заключить с ним договор. Хотя на практике физлица без статуса ИП чаще всего выступают в роли подрядчиков или исполнителей при осуществлении закупок у ЕП, а участие таких лиц в закупках, осуществляемых конкурентными способами, и тем более победа в них – пока редкое явление.

Особенности заключения договоров с физическими лицами без статуса ИП

При заключении договора с физлицом без статуса ИП учреждению стоит обратить внимание на следующие моменты.

Необходимо предусмотреть осуществление учреждением функции налогового агента в отношении налога на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% для налоговых резидентов РФ и 30% в отдельных случаях для лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ (ч. 1 и 3 ст. 224 НК РФ).

В соответствии с налоговым законодательством налоговыми агентами признаются лица, на которых возложены обязанности по расчету, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему РФ. А на заказчиков, которые являются российскими организациями, в результате отношений с которыми налогоплательщик (физическое лицо) получает доход, как раз возложена в данном случае функция налогового агента (ч. 1 ст. 24 и ч. 1 ст. 226 НК РФ).

Примечательно, что в Законе о контрактной системе прямо говорится: при заключении контракта с физлицом, кроме индивидуального предпринимателя или иного занимающегося частной практикой лица, в контракт вносится обязательное условие об уменьшении суммы, подлежащей уплате физическому лицу, на размер налоговых платежей, связанных с оплатой контракта (ч. 13 ст. 34 Закона о контрактной системе).

Таким же образом можно поступать заказчикам и по Закону № 223-ФЗ – положение об уменьшении оплаты по контракту на размер налогового платежа в случае заключения контракта с физическим лицом без статуса ИП необходимо закрепить в контракте, а кроме того, при использовании конкурентных способов закупки – и в документации о закупке как часть сведений о порядке оплаты работ или услуг (п. 6 ч. 10 ст. 4 Закона № 223-ФЗ). А если в составе документации размещается проект контракта, то положение надо закрепить и в этом проекте. Необходимость последнего действия обусловлена тем, что учреждение-заказчик не может знать заранее, будет ли среди участников закупки физическое лицо без статуса ИП. А само это лицо, принимая решение об участии в закупке, должно понимать, что размер предлагаемой им цены контракта будет уменьшен на размер налогового платежа.

К сведению

Договоры, заключаемые учреждениями в рамках Закона о контрактной системе с физлицами без статуса ИП (как по результатам торгов, так и в случае закупки у ЕП), не учитываются при определении объема закупок, которые заказчики должны осуществлять у субъектов малого предпринимательства, поскольку указанные лица к данным субъектам не относятся.

Однако если налоговым законодательством предусмотрена самостоятельная уплата физлицом налога на доходы физических лиц (например, при продаже указанным лицом объекта недвижимого имущества), то выполнение учреждением фунции налогового агента по уплате НДФЛ не требуется.

Необходимо также предусмотреть выполнение учреждением функции плательщика страховых взносов.

В соответствии с федеральным законодательством объектом обложения страховыми взносами признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физлиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ и оказание услуг. Плательщиками этих взносов, в частности, являются организации, производящие выплаты и иные вознаграждения физлицам.

Базовые тарифы страховых взносов составляют 26% – в ПФ РФ, 5,1% – в ФФОМС (взносы в ФСС РФ по договорам гражданско-правового характера не осуществляются).

Причем базой страховых взносов является сумма начисленных выплат, то есть эта база включает в себя и НДФЛ. Например, если размер выплаты с учетом НДФЛ составляет 50 000 руб., то общий размер расходов учреждения по данному договору на основе базовых тарифов составит 65 550 руб. (50 000 руб. + 31,1% х 50 000 руб.), а сам подрядчик или исполнитель получит «на руки» 43 500 руб. (50 000 руб. — 13% х 50 000 руб.).

Отметим, что существует мнение, согласно которому в рамках Закона о контрактной системе заказчику необходимо уменьшать подлежащую оплате сумму только на размер НДФЛ, поскольку именно данный налог (а не страховые сборы) относится к понятию «налоговые платежи». Однако уплата страховых взносов не может «повиснуть в воздухе» и, как говорилось выше, ответственность за это возлагается на заказчика.

Ответственность за уплату страховых взносов возлагается на заказчика.

Конечно, не исключено, что физическое лицо без статуса ИП, участвуя в торгах, укажет в своей заявке предложение о цене, считая, что именно столько денег он и должен получить от заказчика. При этом он не будет учитывать, что заказчику еще нужно нести расходы по уплате НДФЛ и социальных взносов. А потому когда победителем торгов становится такое лицо, чтобы у заказчика не возникло ситуации, в которой ему в лучшем случае придется столкнуться с непониманием со стороны победителя, а в худшем – нести дополнительные расходы, выходящие за рамки начальной цены контракта, рекомендуется в документации о закупке сразу же указывать, что в предложение о цене участника закупки, являющегося физическим лицом без статуса ИП, должны входить НДФЛ и страховые взносы.

А при заключении контракта в нем необходимо указывать сумму выплаты по НДФЛ и отдельно – сумму страховых взносов, при этом соответствующее положение должно быть и в проекте контракта, входящем в документацию о закупке.

Если же закупка осуществляется у ЕП, то здесь обычно сначала физическое лицо без статуса ИП, с которым заказчик ведет прямые переговоры, обозначает заказчику ту сумму выплаты, которую он хочет получить «чистыми». Затем заказчик в своем расчете «накручивает» на эту сумму НДФЛ и страховые взносы, определяя общую итоговую «цену вопроса», которую ему придется заплатить самому физлицу и государству для привлечения такого лица к выполнению нужной работы или оказанию необходимой услуги. А потому в данном случае все обходится, как правило, без неприятных для той или иной стороны неожиданностей.

Заключение договоров с физлицами без статуса ИП, занимающимися частной практикой

Названные физлица не имеют статуса индивидуального предпринимателя, но в соответствии с налоговым законодательством они исчисляют и уплачивают НДФЛ самостоятельно, а также согласно законодательству о страховых взносах самостоятельно уплачивают и эти взносы.

К данным лицам федеральное законодательство относит частных нотариусов, адвокатов, учредивших собственные адвокатские кабинеты, граждан, занимающихся народной медициной, арбитражных управляющих, оценщиков (если выбран именно такой способ осуществления указанной деятельности), частных детективов, патентных поверенных. Если закупка осуществляется в отношении перечисленных видов деятельности, то учреждение не несет обязанности налогового агента и плательщика страховых взносов.

Обработка персональных данных

В соответствии с федеральным законодательством персональными данными считается любая информация, относящаяся к физическому лицу (субъекту персональных данных), а обработкой такой информации – любое действие (операция) или совокупность действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без их использования с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение. При этом лицо, осуществляющее обработку, является оператором.

Обработка персональных данных допускается лишь в определенном перечне случаев, к числу которых, в частности, относится случай, когда имеется согласие субъекта персональных данных на обработку, а также случаи, когда осуществляется обработка персональных данных, подлежащих опубликованию или обязательному раскрытию в соответствии с федеральным законом, либо когда обработка персональных данных необходима для осуществления и выполнения возложенных законодательством РФ на оператора функций, полномочий и обязанностей.

Согласно требованиям Закона о контрактной системе и Закона № 223-ФЗ заказчик вносит в реестры контрактов (договоров), ведущиеся Федеральным казначейством, установленные сведения о заключенных им договорах, в которые в случае их заключения с физлицом без статуса ИП входят персональные данные этого лица – фамилия, имя, отчество, место жительства и идентификационный номер налогоплательщика. Таким образом, указанное действие относится к понятию «обработка персональных данных» (через размещение данных в реестре доступ к ним предоставляется третьим лицам), а заказчик выступает в роли оператора.

Получать согласие субъекта персональных данных на обработку здесь не требуется, поскольку ситуация как раз подпадает под описанный выше случай, когда рассматриваемое действие оператора осуществляется в связи с возложением на него законодательством РФ соответствующей обязанности. Кроме того, эта ситуация может считаться и случаем, когда осуществляется обработка персональных данных, подлежащих опубликованию или обязательному раскрытию согласно федеральному закону (см. выше).

Заказчикам необходимо включать в документацию о закупке требование о предоставлении физлицом в составе заявки на участие в закупке письменного согласия на обработку персональных данных, если сведения должны размещаться в реестре контрактов.

Однако существует и противоположное мнение. Так, если рассматривать реестр (контрактов) договоров как «общедоступный источник персональных данных», то персональные данные физического лица могут размещаться в названом источнике только с его письменного согласия.

И тогда для соблюдения этого положения законодательства заказчикам необходимо включать в документацию о закупке требование о предоставлении физическим лицом в составе заявки на участие в закупке письменного согласия на обработку персональных данных. В частности, такого мнения придерживаются Минфин и Минэкономразвития. А потому во избежание возможных конфликтных ситуаций с контрольными органами заказчикам все-таки рекомендуется запрашивать у физических лиц без статуса ИП их письменное согласие на обработку персональных данных, если сведения о договоре, который заключается с ними как с ЕП или может быть заключен с ними по результатам торгов, должны размещаться в реестре контрактов (договоров).

Отметим, что если договор подпадает под категорию договоров, сведения о которых не нужно вносить в реестры (например, по Закону № 223-ФЗ это договоры, заключенные на сумму, не превышающую 100 000 руб., а именно такие договоры сейчас чаще всего заключаются на практике с физическими лицами без статуса ИП), то у заказчика тут вообще не возникает никаких дополнительных условий, связанных с персональными данными.

Отдельно еще обратим внимание: если в рамках Закона о контрактной системе физическое лицо выступает в роли поставщика культурных ценностей для пополнения государственных фондов, то персональные данные в реестр контрактов вноситься не должны (см. сноску 8) (по-видимому, это предусмотрено для обеспечения его безопасности – ведь в роли таких лиц выступают, как правило, коллекционеры произведений искусства).

* * *

Итак, нельзя не признать, что заключение договора с физлицом без статуса ИП в рамках Закона о контрактной системе или Закона № 223-ФЗ влечет для учреждения дополнительные административные издержки, которые не возникают при заключении договора с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Однако, как уже говорилось выше, учреждение не имеет права необоснованно ограничивать участие таких лиц в своих закупках, а заключение договора с этими лицами вполне укладывается в существующее правовое поле при условии соблюдения соответствующих правовых требований.

Следует еще помнить, что договоры, заключаемые учреждениями в рамках Закона о контрактной системе с физлицами без статуса ИП (по результатам торгов и в случае закупки у ЕП), не учитываются при определении объема закупок, которые заказчики должны осуществлять у субъектов малого предпринимательства, поскольку такие лица к данным субъектам не относятся. Иными словами, за счет договоров с такими лицами учреждению не удастся «нагнать» фактический объем названных целевых закупок у субъектов малого предпринимательства до требуемого уровня.

Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц».

Пункт 4 ст. 3 Закона о контрактной системе и ч. 5 ст. 3 Закона № 223-ФЗ.

Статья 8 Закона о контрактной системе и п. 2 ч. 1 ст. 3 Закона № 223-ФЗ.

Часть 1 ст. 31 Федерального закона от 24.07.2007 № 221-ФЗ «О государственном кадастре недвижимости».

Глава 34 ГК РФ.

Пункт 4 ст. 3, ч. 13 ст. 34, ч. 1 ст. 93 Закона о контрактной системе.

Подробнее об особенностях заключения договора с физическими лицами, занимающимися частной практикой, см. ниже.

Статья 30 Закона о контрактной системе.

Статья 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

Пункт 2 ч. 1 ст. 228 НК РФ.

См. Письмо Минэкономразвития РФ от 30.11.2015 № Д28и-3553.

Часть 1 ст. 5 и ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» (далее – Закон о страховых взносах).

Пункт 2 ч. 3 ст. 9, п. 1 и 3 ч. 1 ст. 12 Закона о страховых взносах.

Письмо Минэкономразвития РФ от 08.10.2014 № Д28и-1965.

Пункт 2 ч. 1 ст. 227 НК РФ.

Часть 1 ст. 14 и п. 2. ч. 1 ст. 5 Закона о страховых взносах.

Статья 8 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утв. ВС РФ 11.02.1993 № 4462-1.

Статья 21 Федерального закона от 31.05.2002 № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации».

Статья 50 Федерального закона от 21.11.2011 № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации».

Статья 20 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Статья 4 Федерального закона от 29.07.1998 № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации».

Раздел II Закона РФ от 11.03.1992 № 2487-1 «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации».

Статья 3 Федерального закона от 30.12.2008 № 316-ФЗ «О патентных поверенных».

Пункты 1,2 и 3 ст. 3 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее – Закон о персональных данных).

Пункты 1,2 и 11 ст. 6 Закона о персональных данных.

Статья 103 Закона о контрактной системе, а также ст. 4.1 Закона № 223-ФЗ, Постановление Правительства РФ от 31.10.2014 № 1132 «О порядке ведения реестра договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки».

Часть 1 ст. 8 Закона о персональных данных.

См. письма Минфина РФ от 20.03.2015 г. № 02-02-09/15487 и Минэкономразвития РФ от 16.01.2015 № Д28и-54.

Часть 1 ст. 103 Закона о контрактной системе, п. 3 Правил ведения реестра договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки, утв. Постановлением Правительства РФ от 31.10.2014 № 1132, и ч. 15 ст. 4 Закона № 223-ФЗ.