Земельный налог по кадастровому номеру

В нашей стране собственники земельных участков (ЗУ) должны платить земельный налог (ЗН). Правила расчета ЗН, налоговая база и граничные значения налоговых ставок для ЗУ разного назначения определены в ЗК и НК. При определении ЗН учитываются также нормативные акты органов местной власти.

Дмитрий Иванов. Юрист Дорогие читатели! Для получения консультации по вашей проблеме обратитесь к юристу через форму обратной связи или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

— Дмитрий Иванов. Юрист

Как проверить ЗН

В соответствии с законодательством ЗН для юридических лиц рассчитывается самими юридическими лицами, а ЗН для физических лиц определяется налоговой службой, которая присылает владельцу ЗУ налоговое уведомление.

Это уведомление, кроме суммы ЗН, как правило, включает таблицу расчета ЗН.

Эта таблица имеет следующие графы:

• налоговый период;
• налоговая база (НБ);
• необлагаемая налогом сумма (НС);
• налоговая ставка (С);
• время владения ЗУ в году (М);
• доля в праве (Д);
• размер налоговых льгот.

Если такое уведомление расходится с представлениями владельца ЗУ о величине ЗН на его участок, то он может сделать собственные расчеты по оценке ЗН.

В первую очередь стоит уточнить наличие у собственника федеральных льгот. В соответствии с законом ЗН не должны платить только лица, относящиеся к малым народам Севера, Сибири. При этом для некоторых лиц база налога может быть сокращена на 10000 рублей. К таким лицам относятся Герои, ветераны войн, инвалиды, а также чернобыльцы и другие лица, подвергшиеся радиоактивному облучению при изготовлении и испытаниях ядерного оружия.

Далее необходимо проверить правильность приведенных в уведомлении значений доли в праве на собственность и времени владения данным участком в налоговом периоде. Для дальнейших расчетов ЗН надо знать кадастровый номер (КН) участка. Этот номер имеется в документах на ЗУ, например, выписке из ЕГРН или выдаваемой ранее выписке из ЕГРП. При необходимости КН участка можно уточнить по его адресу из публичной кадастровой карты (ПКК).

По КН из таблицы в ПКК можно узнать кадастровую стоимость (КС) участка, которая в данном случае является базой. При этом в качестве базы используется КС на 1.01 того года, за который рассчитывается налог.

Поскольку ЗН является налогом местного значения, то федеральный закон устанавливает только граничные значения ставки в 0,3%. Местные органы своими актами для некоторых категорий собственников ЗУ (например, пенсионеров) могут понизить эту ставку. Поэтому при расчетах ЗН необходимо узнать налоговую ставку на землю, установленную местными властями. Для этого можно обратиться на сайт ФНС и в разделе льготы узнать налоговую ставку для данной местности.

В заключение необходимо рассчитать величину ЗН по приведенной выше формуле (или с помощью калькулятора, размещенного на сайте ФНС) и сравнить полученную величину ЗН с налогом от налоговой инспекции.

Инструкция проверки ЗН

Для проверки правильности полученной от налоговой инспекции величины ЗН необходимо проделать следующие операции:

• Определить наличие или отсутствие у собственника ЗУ федеральных льгот по ЗН.
• Проверить правильность указанных в уведомлении долей собственности и времени владения собственностью в налоговом периоде.
• Вызвать ПКК (http://pkk5.rosreestr.ru).
• На ПКК набрать КН участка. При этом появится таблица с площадью и кадастровой стоимостью ЗУ.
• Для нахождения НС перейти на сайт ФНС (http://nalog.ru/rn50/service/tax/).
• Выбрать территорию (например, Зарайск).
• Найти раздел, например, «Зарайское городское поселение» (https://www.nalog.ru/rn50/service/tax/d655451).
• Просмотреть в разделе «Ставки» наличие местных льгот (например, по постановлению Зарайского совета депутатов льгот для садоводов нет).
• С помощью формулы или калькулятора ФНС (https://www.nalog.ru/rn50/service/nalog_calc/) рассчитать величину ЗН и сравнить ее с величиной ЗН, полученной от налоговой инспекции.
• В случае расхождения сумм ЗН необходимо провести анализ всех составляющих ЗН и обратиться для уточнения ЗН в ФНС, а, при необходимости, в суд.

Предварительный договор купли продажи дома с земельным участком призван закрепить договоренности на бумаге.

Планируете купить дом с земельным участком в ипотеку? Описание программ банков, которые предлагают данную услугу, вы найдете .

Когда могут отказать в предоставлении земельного участка? Подробно об этом мы рассказали в нашей статье.

Преимущества и недостатки

Дмитрий Иванов. Юрист Важно! Для решения вашей проблемы обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

— Дмитрий Иванов. Юрист

Проверка ЗН по КН имеет такие достоинства:

• Для такого способа проверки используется достоверная информация, которая содержится в базах данных государственных организаций. В сомнительных случаях предъявление такой информации может послужить доводом в ФНС или суде для перерасчета ЗН.
• Для проведения проверки ЗН по КН не требуется каких-либо дополнительных финансовых затрат.

Недостатками проверки ЗН по КН являются:

• Необходимость наличия интернета и компьютера.
• Наличие определенной подготовки, позволяющей работать с поисковыми системами и компьютерной информацией.
• Знакомство с основными положениями земельного и налогового кодексов.

Наличие таких недостатков часто требуют обращения к специалистам – юристам.

Не нашли ответа на свой вопрос? Для получения бесплатной консультации обращайтесь через форму обратной связи или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

Вячеслав Садчиков Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей Подпишитесь на нас в «Яндекс Дзен»

НАЛОГИ ОНЛАЙН — узнать и оплатить задолженность по земельному налогу физических лиц по ИНН или Индексу документа (УИН) на официальном сайте Федеральной налоговой службы РФ

Узнать задолженность по земельному налогу

Введите ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) или Индекс документа (УИН) и узнаете задолженность по земельному налогу в базе Федеральной налоговой службы РФ.

Налог на землю физических лиц

На интернет-ресурсе Налоги Онлайн Вы можете найти и оплатить задолженность по всем видам налогов, уплата которых обязательна для физических лиц. Земельный налог не является исключением.

Что такое налог на землю 2019

Земельный налог, или налог на землю, является платежом третьего уровня и уплачивается в местные бюджеты. То есть, является формирующей частью бюджета муниципальных образований, где зарегистрирован тот или иной земельный участок.

Все граждане, владеющие земельными участками на праве собственности, должны производить за них безвозмездные выплаты. Налоговое законодательство дает четкий перечень земельных участков, которые данным налогом не облагаются. Это и земли изъятые из оборота, и составляющие лесной фонд, и земельные участки, расположенные под объектами Минобороны.

Сроки уплаты земельного налога в 2019 году

Налоговым кодексом установлен единый срок оплаты земельного и иных имущественных налогов физических лиц – 1 декабря года, следующего за налоговым периодом. Платеж производится один раз в год. В 2019 году, в связи с тем, что 1 декабря приходится на воскресенье — нерабочий день, сроком оплаты будет считаться первый рабочий день. В 2019 году это будет 2 декабря.

Как рассчитывается земельный налог 2019. Ставки налога

Сумма налога на землю рассчитывается от размера кадастровой стоимости Вашего земельного участка. Узнать кадастровую стоимость земли можно на сайте Росреестра, куда вносятся данные каждый год. Так, для расчёта налога на землю кадастровая стоимость умножается на процентную ставку. Земельным законодательством установлено два вида ставок: 0,3 % и 1,5 % для разного вида земель. При этом нормативными актами муниципальных образований данные ставки могут быть уменьшены, но не могут превышать указанных в НК РФ размеров.

В общем виде расчет налога на землю выглядит следующим образом:

Кадастровая стоимость земли Х налоговая ставка = сумма земельного налога

Однако в реальности бывают различные ситуации, когда к этой формуле добавляются другие переменные:

• доля владения на землю составляет не сто процентов;
• земельным участком лицо владеет менее года;
• наличие льгот.

В этих случаях нужно будет еще умножать либо на эту долю в процентах, либо на коэффициент владения, либо на льготный коэффициент.

Льготы по налогу в 2019 году

В российском законодательстве предусмотрены две группы льгот, которые:

1. полностью освобождают от уплаты земельного налога;
2. уменьшают сумму обязательных налоговых платежей.

Налог уменьшается, если лицо, кому принадлежит земля, относится к определенной категории лиц, такой как ветераны, инвалиды, пенсионеры и др. Полный список лиц, имеющих право на льготы, закреплен в главном нормативно-правовом акте о налогах – Налоговом Кодексе РФ.

Если Вы являетесь лицом, кому положены льготы, то Вам следует принести документы, подтверждающие этот факт, в налоговый орган по месту нахождения Вашего земельного участка. Тогда такая информация будет учтена при расчете налога и налог уже будет рассчитан с учетом полагающихся льгот.

Как узнать задолженность по земельному налогу онлайн и оплатить его

Сервис Налоги онлайн предоставляет возможность поиска и уплаты налога на землю по:

• ИНН (идентификационному номеру налогоплательщика);
• УИН (индексу документа).

Особенность состоит в том, что по ИНН возможно уплатить только задолженность по налогу на землю, то есть, оплата возможна лишь в том случае, когда сроки уплаты налога прошли. А вот по УИН можно узнать и оплатить текущие начисления. Причина этого кроется в порядке работы ГИС ГМП. Поэтому, исходя из того, что Вам нужно узнать и оплатить, Вы можете ввести ту информацию, которую считаете нужной.

Таким образом, уплата налога на землю будет возможна сразу после того, как Вы введете соответствующий номер и получите информацию о начислениях. Сервис работает быстро, поэтому на все эти действия Вы потратите не более 2-3 минут своего времени. Оплата возможна банковской картой на странице банка. Чтобы у Вас было доказательство оплаты, квитанция от банка и чек от налогового сервиса Налоги онлайн придут Вам на адрес электронной почты, который Вы укажете.

Почему необходимо оплатить земельный налог 2019 вовремя?

Для гарантии выполнения физическими лицами своей обязанности по уплате налога, государство ввело институт ответственности. Для нарушителей налогового законодательства установлены различные виды ответственности: пеня, штраф и уголовная ответственность.

Поэтому, чтобы избежать наступления столь неприятных последствий, необходимо уплачивать все обязательные платежи в срок. А если же срок уплаты уже прошел, то минимизировать срок задолженности, чтобы пеня не была слишком велика и задолженность по налогам не взыскивалась принудительно через суд и судебных приставов.

Преимущества интернет-ресурса Налоги онлайн

В онлайн сервисах ценность имеют несколько факторов:

• Быстрая работа;
• Доступность в любое время суток;
• Удобный и понятный интерфейс;
• Защита платежей и персональной информации налогоплательщика;
• Гарантии списания.

Налоги онлайн – полностью отвечает данным параметрам, позволяя узнать задолженность и оплатить задолженность по налогам оперативно и удобно.

Как проверить налог по кадастровому номеру

Налог по кадастровой стоимости

Для вычисления налога по кадастровой недвижимости изначально следует указать тип недвижимого имущества, например, земельный участок, квартира, гараж, дом и любой другой тип сооружения. Налог по кадастровой стоимости с недавнего времени рассчитывается не из стандартной инвентаризационной стоимости, а из той, которую принято считать по максимуму приближенной к рыночной — кадастровой цене. Чем дороже кадастровая стоимость недвижимости, тем выше налог на имущество.

Ниже представлены процентные ставки:

• Земельные участки.

1. 0,3% для сельскохозяйственных земель, под жилым фондом или для ведения ЛПХ (подсобное хозяйство либо дачи).
2. 1,5% для остальных категорий.

• Капитальные строения.
• 1% для объектов жилого фонда, незавершенного строительством жилья, хозяйственных построек (до 50 кв. м.), гаражей.
• 2% для нежилых помещений, административных зданий, гостиниц и зданий бытового обслуживания, торговых объектов.
• 0,5% — для остальных строений.

Стоимость недвижимости

Для установления кадастровой стоимости, необходимо проверить кадастровый номер, так как, зная такие сведения можно легко установить сумму выплат.

Итак, Росреестр (кадастровая стоимость и номер фиксируются указанным органом в государственном кадастре) предлагает публичные данные о недвижимости, которые выложены в кадастровом паспорте, выписке и т. д. Эти сведения можно увидеть на публичной карте ГКН.

Как узнать кадастровый номер?

Кадастровую справку, в которой отображается стоимость объекта можно получить через интернет. Заявка составляется за 5-10 минут. в ней указывается кадастровый номер, электронная почта и ФИО заявителя.

Принцип заказа документов здесь ныне упрощен, поскольку, теперь это можно реализовать в электронном виде.

Проверка задолженности по земельному налогу по кадастровому номеру. Земельный налог уплачивают все собственники земли, вне зависимости от того, используется ли она. Налоговая обязанность возникает после государственной регистрации права на участок. Как узнать размер налога? Понадобится ли кадастровый номер для проверки задолженности?

Как узнать земельный налог по кадастровому номеру

Земельный налог относится к категории местных налогов, устанавливаемых на территории муниципальных образований страны. Налог в

большей мере регламентируется положениями Налогового Кодекса РФ, главой 31. Кроме этого, отдельные положения закреплены в Земельном Кодексе и документах, утверждённых местными органами самоуправления.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Налоговые сборы уплачивают все юридические и физические лица, а также индивидуальные предприниматели независимо от того, используется ли земельный участок, а также принадлежит участок одному собственнику или в доле с другими. Данный порядок предусматривается на федеральном уровне.

Все налоговые платежи перечисляются в местные бюджеты по местонахождению облагаемого надела.

Когда может потребоваться самостоятельная проверка налога

Размер рассматриваемого налога напрямую зависит от кадастровой стоимости объекта, она является налоговой базой. При расчете итоговой суммы взноса валидным будет показатель стоимости на 1 января года, текущего налогового периода.

Целесообразным будет узнать размер задолженности или недоимки даже в том случае, если земельный налог уже перечислен. Причиной возникновения нежелательных проблем с налоговиками могут быть:

• сбой или ошибка при перечислении суммы из банка на счет налоговой службы;
• осуществление мошеннических действий третьими лицами;
• неполучение квитанции из налоговой инспекции.

Физические лица не обязаны самостоятельно исчислять налог: квитанцию на уплату с обозначенной суммой сбора и реквизитами рассылает налоговая инспекция по месту жительства налогоплательщика.

Если, в силу каких-то причин, платежный документ от инспекции не был получен, у налогоплательщика возникает необходимость уточнения суммы к уплате, а если платеж уже просрочен, то показателя величины задолженности.

Отсутствие квитанции – не основание для освобождения от налоговой обязанности. Несвоевременная уплата грозит начислением штрафа и пеней за каждый день просрочки, и более того, принудительным взысканием при помощи приставов-исполнителей.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

В таком случае важно вовремя принять меры для того, чтобы не оказаться в числе злостных неплательщиков.

Кадастровый номер как идентификатор земли

Все объекты недвижимости, сведения о которых есть в государственном реестре прав, имеют индивидуальный кадастровый номер. Он выдается кадастровой службой единожды и со временем не изменяется.

Это специальный идентификационный код надела, который является обязательной составляющей для осуществления покупки, продажи, отчуждения и др.

Он выглядит следующим образом:

• aa — кадастровый округ по местонахождению объекта (регион РФ);
• bb — показатель кадастрового района в регионе;
• ccccccc — код квартала;
• kk — сам номер объекта.

Наличие номера означает, что участок, которому он присвоен, существует и имеет уникальные отличия от других объектов. В случае его отсутствия:

• участок не может считаться недвижимым имуществом;
• на него может претендовать более чем 1 субъект, а значит может быть оформлено несколько актов собственности;
  операции покупки и продажи невозможны;
• участок нельзя предоставить в пользования на условиях аренды.

Узнать кадастровый номер можно:

• методом поиска на карте Росреестра в режиме онлайн;
• через платный запрос на этом же сайте;
• в земельных документах: в кадастровом паспорте и правоустанавливающем документе;
• узнать в кадастровой палате;
• заказать выписку из ЕГРП и получить не только номер, но и остальные данные.

Публичная кадастровая карта

Она позволяет на карте РФ находить любой объект недвижимости, информация о котором есть в Государственном кадастре недвижимости.

Найдите свой участок, пользуясь левой кнопкой мыши для того, чтобы перемещаться по карте, а колесиком для уменьшения и увеличения масштаба. Если у вас есть координаты местонахождения надела, введите их в строку поиска.

Кликните левой кнопкой по найденному участку. Всплывающее окно предоставит всю доступную информацию, включая номер.

Кроме этих сведений, по публичной карте можно узнать адрес земельного участка, площадь и кадастровую стоимость, а также целевое назначение и сведение о форме собственности.

Затем вам необходимо будет ввести кадастровый номер, после чего вы увидите площадь участка и кадастровую стоимость по данным Росреестра.

Укажите свою долю в праве собственности и период владения в месяцах. Далее внесите данные о налоговом вычете в рублях и процентную налоговую ставку, применяемую в регионе, а также сведения о льготах, предоставленных собственнику.

После этого вы получите итоговую сумму земельного налога за указанный налоговый период.

Что такое земельный налог, как его узнать и оплатить, ставки налога, кадастровая стоимость земли, льготные категории граждан, есть ли льготы для пенсионеров – информацию по всем этим вопросам вы найдете на этой странице.

Что такое земельный налог для физических лиц?

Земельный налог – это налог, взимаемый с физических лиц, обладающих земельными участками на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения.

Налог не взимается с физических лиц в отношении земельных участков, находящихся у них на праве безвозмездного пользования или переданных им по договору аренды.

Не подлежат налогообложению земельные участки следующих категорий:

• входящие в состав общего имущества многоквартирного дома
• ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, которые заняты особо ценными объектами культурного наследия народов Российской Федерации, объектами, включенными в Список всемирного наследия, историко-культурными заповедниками, объектами археологического наследия, музеями-заповедниками

Земельный налог относится к категории местных налогов и как следствие — ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований.

Как можно узнать и оплатить земельный налог?

Каждый год налоговая инспекция рассылает налоговые уведомления, в которых указана сумма налога, подлежащая к уплате, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты налога. Имея на руках такое уведомление, оплатить налог на землю можно в любом банке. Более быстрый и удобный способ оплаты через Интернет, при помощи нашего онлайн-сервиса. Введите в поле под текстом номер УИН (Индекс документа) и Вы получите информацию о налоге, с возможностью его уплаты банковской картой, выпущенным любым российским банком. По номеру ИНН владельца земельного участка вы можете проверить наличие/отсутствие задолженностей, начиная с 1 декабря года, когда ФНС рассчитала сумму налога.

В какой срок необходимо уплатить земельный налог?

Оплатить земельный налог, так же как и другие налоги физических лиц, необходимо до 1-го декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным годом).
Таким образом, налог на землю за 2017 год надо оплатить не позднее 30-го ноября 2018 года. В случае неуплаты налога до указанной даты, на сумму налога будет производиться начисление пени в размере 1/300 ключевой ставки Центрального Банка РФ.

Расчет и ставки налога на землю

Рассчитать земельный налог можно по формуле:
Земельный налог = КСТ * Д * СТ * КВ
КСТ – кадастровая стоимость земельного участка;
Д – размер доли в праве на земельный участок;
СТ – налоговая ставка;
КВ – коэффициент владения земельным участком (применяется только в случае владения земельным участком в течение неполного года).

• отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населенных пунктах и используемых для сельскохозяйственного производства;
• занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства;
• приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
• ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд (ст. 27 Земельного Кодекса Российской Федерации);

1,5% в отношении прочих земельных участков. Подробную информацию об установленных налоговых ставках и льготах можно узнать в любой налоговой инспекции или воспользовавшись следующей ссылкой.

В ситуации, когда владение земельным участок было в течение неполного года, к примеру, при продаже или покупке участка, для расчета налога, применяется коэффициент владения. Коэффициент владения земельный участком это отношение числа полных месяцев, в течение которых этот земельный участок находился в собственности (постоянном (бессрочном) пользовании, пожизненном наследуемом владении) налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом (отчетном) периоде – 12 месяцев.
При покупке земельного участка, месяц считается полным, если право собственности возникло до 15-го (включительно) числа месяца покупки. В случае продажи, месяц считается полным, если право собственности было прекращено после 15-го числа соответствующего месяца. В иных случаях месяц считается неполным и не учитывается при определении коэффициента владения.