РЕФЕРАТ
на тему «Страхование профессиональной ответственности»
Глава 1 Понятие и особенности объектов страхования профессиональной ответственности. ……………………………………………………………..…….4
Список использованной литературы……………………………………….…….20
ВВЕДЕНИЕ
Процесс любой предпринимательской деятельности неизбежно связан с рисками. Одним из таких рисков может быть риск непреднамеренной ошибки или небрежности сотрудников организации, в результате которых может быть принесен ущерб жизни, здоровью, имуществу и имущественным интересам клиентов или партнеров по бизнесу.
Потребность в страховой защите у лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, в настоящее время возрастает, так как с развитием рыночной экономики обостряется конкурентная борьба на рынке, и наличие у лица, занимающегося профессиональной деятельностью, полиса по страхованию его профессиональной ответственности поднимает престиж и способствует доверию к данному лицу со стороны его клиентов и партнеров по бизнесу.
Повышение правовой культуры населения неизменно влечет увеличение числа претензий со стороны лиц, пострадавших в результате некачественно оказанных услуг. И, безусловно, риск предъявления претензии значительно возрастает, если эти услуги платные.
Страхование — наиболее универсальный и надежный экономический механизм возмещения убытков, при этом ответственность за возникающие риски профессионального лица за определенную плату берет на себя страховая компания.
В связи с этим актуальным становится вопрос страхования профессиональной ответственности. В данном реферате мы рассмотрим понятие данного вида страхования и особенности объектов страхования профессиональной ответственности.
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ОБЪЕКТОВ СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
Страхование профессиональной ответственности — вид страхования, предназначенный для страховой зашиты лиц определенных профессий, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, против юридических претензий, вытекающих из действующего законодательства или исков к ним, возместить клиентам материальный ущерб в результате небрежности, допущенной указанными лицами в процессе выполнения служебных обязанностей.
Страховое покрытие распространяется исключительно на юридическую ответственность и не относится к моральной ответственности. Основой для возникновения юридической ответственности является нарушение договорных обязательств как самим профессиональным лицом, так и лицами, действующими от его имени. Подразумеваемым условием контракта является обязанность профессионального лица проявлять необходимую осмотрительность и профессиональное умение.
Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя (например, частнопрактикующего врача, нотариуса), связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибки или упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Требование к профессиональной деятельности и порядок ее осуществления устанавливаются соответствующими законодательными и нормативными актами. Страхование проводится исключительно в отношении физических лиц, осуществляющих частную профессиональную деятельность.
Факт наступления страхового случая признается после вступления в законную силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность частнопрактикующего специалиста (страхователя) за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Кроме того, страховым случаем может признаваться факт установления ответственности страхователя за нанесение ущерба третьим лицам при досудебном урегулировании претензий, но при наличии бесспорных доказательств причинения вреда частнопрактикующим специалистам.
Договор страхования профессиональной ответственности считается заключенным в пользу третьих лиц, перед которыми частнопрактикующий специалист должен нести ответственность за свои действия при осуществлении профессиональной деятельности.
Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре страхования. Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором страхования и зависит от величины страховой суммы. Например, в РФ в отношении нотариусов, согласно Основам законодательства Российской Федерации о нотариате, минимальная страховая сумма определяется как 100 минимальных размеров заработной платы.
Страховая премия устанавливается из тарифных ставок и зависит от избранной страховой суммы. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем всей страховой премии, если соглашением сторон не предусматривается иное.
Предлагаются классификации страхования профессиональной ответственности по следующим критериям:
— по видам деятельности страхователя предлагается делить на лицензируемые и нелицензируемые;
— по основаниям наступления ответственности и характеру отношений — на страхование ответственности за причинение вреда (ответственность нотариуса) и страхование ответственности за нарушение договора (ответственность аудиторской организации);
— по объему страхования может быть застрахована вся профессиональная деятельность страхователя, определенный вид профессиональной деятельности (например, только за оценку жилых домов и квартир, только за аудиторские проверки организаций торговли и т.д.), ответственность по конкретному договору с конкретным клиентом (предпосылками к этому могут быть эпизодичность оказания страхователем услуг или специфичность какого-либо конкретного договора).
Страхование профессиональной ответственности в зарубежной страховой практике применяется достаточно давно. Данное страхование появилось более 100 лет тому назад (страхование профессиональной ответственности фармацевтов). Но наибольшее развитие оно получило в 1960-х годах в США в связи с тем, что резко возросло число и размеры исков, подаваемых на врачей пациентами, за вред, нанесенный их жизни и здоровью при предоставлении медицинской помощи. В Российской Федерации этот вид страховой деятельности начал заметно развиваться только в последнее десятилетие XX в., и до сих пор испытывает ряд трудностей общего порядка. Нормативно-правовая база и стандарты в отношении ряда профессий не являются пока еще четко регламентированными и определенными, а также недостаточно развита практика возмещения вреда через систему отношений гражданской ответственности.
Страхование — наиболее универсальный и надежный экономический механизм возмещения убытков, при этом ответственность за возникающие риски профессионального лица за определенную плату берет на себя страховая компания. Потребность в страховой защите у лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, в настоящее время возрастает, так как с развитием рыночной экономики обостряется конкурентная борьба на рынке, и наличие у лица, занимающегося профессиональной деятельностью, полиса по страхованию его профессиональной ответственности поднимает престиж и способствует доверию к данному лицу со стороны его клиентов и партнеров по бизнесу.
Во многих странах мира страхование профессиональной ответственности — это динамично развивающаяся отрасль страхования, приносящая страховым компаниям хорошую прибыль, а лицам, занимающимся профессиональной деятельностью, уверенность в завтрашнем дне и стабильность их бизнеса. При отсутствии в нашей стране страховой культуры в обществе, адекватной правовой базы и как следствие спроса со стороны потенциальных страхователей страхование профессиональной ответственности долгие годы находилось в зачаточном состоянии: в России всего несколько страховых компаний занимались страхованием профессиональной ответственности. Однако в последние годы ситуация стала меняться: заметен огромный интерес в развитии данного вида как со стороны страхователей, так и со стороны страховщиков.
Во многих странах согласно действующему законодательству страхование профессиональной ответственности является обязательным. Наличие страхового полиса служит одним из элементов, необходимых для получения лицензии на профессиональную практику.
ГЛАВА 2. ВИД СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
Каждый вид страхования профессиональной ответственности имеет свои особенности. Это связано с тем, что для осуществления одних видов деятельности требуется лицензия, а для других — не требуется. При осуществлении отдельных видов деятельности необходимо применять различные стандарты и выполнять обязательные требования, установленные законодательством. Все это учитывается при заключении договора страхования профессиональной ответственности.
Страхователями в правоотношениях в сфере обязательного страхования профессиональной ответственности являются лица, на которых в соответствии с федеральным законом возложена обязанность страховать свою ответственность при осуществлении профессиональной деятельности. Перечень указанных лиц не является исчерпывающим и может пополняться посредством принятия соответствующего нормативного акта, предписывающего лицам, занимающимся той или иной профессиональной деятельностью, страховать свою профессиональную ответственность. На сегодняшний день свою профессиональную ответственность обязаны страховать: нотариусы, арбитражные управляющие, оценщики, адвокаты, аудиторы, таможенные брокеры, специализированные депозитарии, управляющие компании, туроператоры.
2.1 Страхование профессиональной ответственности нотариусов
Страхование профессиональной ответственности нотариусов имеет свою специфику. Объектом страхования в данном случае служат имущественные интересы нотариуса, связанные с его обязанностью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельности. После уплаты согласованной страховой премии страховая компания принимает на себя обязательство возместить страхователю убытки по предъявленным претензиям, возникшим вследствие ненадлежащего выполнения им профессиональных обязанностей, проявившегося в совершении несоответствующих закону нотариальных действий при условии, что такого рода действия имели место в период действия договора страхования.
Обязанность страховщика возместить убытки возникает в случае причинения клиентам нотариуса ущерба, явившегося результатом небрежных действий, ошибок, упущений при осуществлении нотариусом своих профессиональных обязанностей.
Не возмещается ущерб, причиненный в результате совершения не соответствующих действующему законодательству нотариальных действий либо несовершения необходимых нотариальных действий при наличии умысла нотариуса. Страховой случай считается наступившим с момента установления обязанности страхователя возместить ущерб.
Договор страхования профессиональной ответственности нотариуса считается заключенным в пользу лиц, перед которыми он должен нести ответственность за свои действия при осуществлении профессиональной деятельности. Поэтому при заключении договора страхования выгодоприобретатели не могут быть известны ни страхователю, ни страховщику, однако, даже если в договоре страхования не сказано, в чью пользу он заключен, либо если договор заключен в пользу самого нотариуса, выгодоприобретателем, имеющим право на получение страховой выплаты, может быть только лицо, перед которым нотариус несет ответственность.
Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором страхования и зависит от величины страховой суммы. При возмещении ущерба одновременно нескольким клиентам нотариуса, если сумма ущерба превышает общий лимит ответственности страховой компании, как правило, страховая выплата осуществляется каждому потерпевшему пропорционально отношению суммы причиненного ущерба к общему лимиту ответственности страховщика.
В целом размер страхового возмещения определяется как сумма самого ущерба и расходов, произведенных предъявителем претензии, а также расходов, произведенных нотариусом с письменного согласия страховщика. Договором страхования может быть предусмотрен размер ущерба, который подлежит возмещению самим нотариусом, — франшиза.
Страховая премия устанавливается на основе страховых тарифов и зависит от установленной договором страховой суммы, кроме того, размер страховой премии зависит от:
— наличия сведений об удовлетворенных в установленном законом порядке претензиях в связи с осуществлением нотариусом профессиональных действий;
— видов совершаемых нотариальных действий.
Договор страхования заключается на основе письменного заявления нотариуса, как правило, на срок не более 1 года. В заявлении нотариуса обычно указываются такие сведения, как: имя и адрес; профессия, дата начала профессиональной деятельности; дата получения лицензии на право заниматься нотариальной практикой и др.
Договор страхования вступает в силу с момента поступления всей суммы страховой премии на расчетный счет страховой компании. Действие же его заканчивается в указанный в договоре срок или после выплаты страхового возмещения в размере страховой суммы.
В соответствии с договором страхования страховая компания имеет право (в случае предъявления нотариусу претензий, содержащих требование о возмещении ущерба) от имени нотариуса вступать в переговоры и заключать соглашения о возмещении причиненного вреда, принимать меры для выяснения обстоятельств и причин страхового случая или установления размера убытков, не дожидаясь согласия нотариуса, а также осуществлять ведение дел в судебных органах от имени и по поручению нотариуса.
2.2 Страхование профессиональной ответственности нотариусов
К страхованию профессиональной ответственности относится также и страхование профессиональной ответственности врачей. В данном виде страхования объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с ответственностью врача, возникшей в результате невыполнения или ненадлежащего выполнения профессиональных обязанностей в отношении физических лиц, которым врачом должны были быть оказаны или оказывались медицинские услуги.
Страховым случаем по данному виду страхования является вступление в силу решения суда или арбитражного суда, устанавливающего имущественную ответственность врача по перечисленным выше основаниям, влекущим за собой возникновение страхового обязательства по страховой выплате.
При страховании профессиональной ответственности врача страховым случаем не является:
— имущественная ответственность, возникшая во время и вследствие осуществления врачом профессиональной медицинской деятельности, не предусмотренной выданной ему лицензией, либо во время и вследствие отсутствия у него лицензии на право занятия медицинской деятельностью;
— имущественная ответственность, возникшая в результате разглашения или использования полученных врачом в ходе медицинской деятельности сведений;
— имущественная ответственность, возникшая вследствие невыполнения или ненадлежащего выполнения врачом своих профессиональных обязанностей до вступления в силу договора страхования;
— имущественная ответственность, возникшая в результате умышленных действий врача, а также ответственность, связанная с компенсацией морального ущерба, нанесенного пациенту.
Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя, в котором указываются следующие сведения: имя и адрес врача, чья профессиональная ответственность страхуется, данные о полученном им образовании; дата начала профессиональной деятельности, когда и где работал по медицинской специальности; дата выдачи лицензии; наличие договоров страхования с другими страховыми компаниями; наличие претензий к врачу, относящихся к его медицинской деятельности, и пр. К заявлению в обязательном порядке прилагаются документы, подтверждающие эти сведения.
Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем всей суммы страховой премии, если соглашением сторон не предусмотрено иное.
Страховая премия устанавливается на основе страховых тарифов и зависит от установленной договором страховой суммы, кроме того, размер страховой премии зависит от:
— наличия в представленных страховщику сведениях информации об удовлетворении в установленном законом порядке претензий в связи с осуществлением врачом (нотариусом) профессиональных действий;
— стажа медицинской деятельности;
— квалификации страхователя.
Страховая выплата в соответствии с договором страхования производится гражданам, в отношении которых по решению суда установлена ответственность застрахованного лица за причиненный им вред в процессе профессиональной деятельности. Страховая выплата не может превышать размера установленной судом имущественной ответственности страхователя. Кроме того, страховая выплата по одному или нескольким страховым случаям не может превышать размера страховой суммы. Поэтому если размер удовлетворенного судом иска превышает страховую сумму по договору страхования, разница компенсируется пострадавшему страхователем.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Итак, рассмотрев понятие страхования профессиональной ответственности, мы видим актуальность и остроту данной темы.
Данный вид страхования уже давно применяется в зарубежной страховой практике, а в России начал развиваться относительно недавно. В связи с чем, нормативно-правовая база и стандарты в отношении ряда профессий не являются пока еще четко регламентированными.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Закон, 14 февраля 2002 г.
Страхование профессиональной ответственности
27832 просмотра
Мировая практика
Страхование профессиональной ответственности относительно молодо: оно получило распространение лишь в 60-е годы XX века, когда стало расти правосознание людей и упростилась процедура предъявления исков в суде. Хотя данный вид страхования по международной классификации является частным случаем страхования общегражданской ответственности, тем не менее в последнее время оно все чаще рассматривается как отдельный вид в силу присущих ему особенностей в части формулировок условий страхования, оценки риска, андеррайтинга (Андеррайтинг – (англ. underwriting) это процесс отбора рисков и классификации степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ от принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям) и способов урегулирования претензий.
Страхование профессиональной ответственности
Профессиональная ответственность (Professional Indemnity) предоставляет страховую защиту от исков со стороны третьих лиц в связи с ошибками и упущениями, совершенными страхователем при исполнении служебных обязанностей. Следует отметить, что целью данного вида страхования является защита «профессионалов» (professionals), то есть людей, имеющих высшее (университетское) образование, обладающих специальными знаниями и определенной подготовкой.
Профессиональная деятельность характеризуется в первую очередь следующими особенностями:
— преимущественно умственным трудом, основанным на полученном высшем (университетском) образовании и соответствующих стажировках;
— необходимостью следования требованиям кодексов профессиональной чести или иных этических принципов.
Деятельность же работников физического труда (ремесленников, парикмахеров, механиков и пр.), для которых характерен неквалифицированный или малоквалифицированный ручной труд, связанный с обработкой какой-либо продукции или работой на определенной территории, подвержена в первую очередь риску общегражданской ответственности или ответственности товаропроизводителей.
Страхование профессиональной ответственности имеет ряд особенностей:
— значительный период времени (от 3 до 10 лет) между совершением ошибки или упущения страхователем, фактом нанесения ущерба и временем фактического его обнаружения страхователем и определением суммы понесенного убытка. За это время либо инфляция может свести на нет застрахованный лимит ответственности, либо страховщик, выдавший полис, может исчезнуть с рынка по различным причинам (банкротство, слияние с другой компанией, уход с рынка и т.д.);
— преимущественно досудебный или внесудебный способ урегулирования претензий в связи с желанием страхователя предотвратить разглашение обстоятельств дела и минимизировать ущерб своей деловой репутации, что зачастую противоречит интересам страховой компании, предпочитающей судебное рассмотрение претензии и снижение суммы иска;
— превышение спроса на данный вид страхования над предложением (т.е. ограниченный страховой рынок) в связи с его большой убыточностью.
Согласно принятой на Западе терминологии профессиональная ответственность подразделяется на следующие подвиды:
• Professional liability insurance (страхование профессиональной ответственности) — в основном юристов;
• Malpractice insurance (страхование от небрежности во врачебной практике) — медицинских работников;
• Errors and omissions insurance (страхование от ошибок и упущений) — как правило, бухгалтеров, архитекторов, страховых брокеров и агентов.
В настоящее время в западной практике наибольшее распространение получили такие виды страхования профессиональной ответственности:
— ответственность терапевтов, хирургов и дантистов;
— ответственность юристов;
— ответственность бухгалтеров;
— ответственность страховых брокеров и агентов;
— ответственность архитекторов;
— ответственность агентов по недвижимости.
Объем ответственности
В соответствии с условиями договора страховая компания соглашается в пределах застрахованного годового суммарного лимита ответственности возместить страхователю финансовый ущерб, нанесенный им или его служащими третьим лицам в результате допущенной небрежности, ошибки или упущения при выполнении своих профессиональных обязанностей в качестве представителей одной из профессий, указанных в договоре страхования, в период его действия.
Не подлежит возмещению ущерб, причиненный третьим лицам в результате:
— деятельности вне рамок профессии, предусмотренной законом или правилами;
— неплатежеспособности или банкротства страхователя;
— злоумышленных действий страхователя или его служащих;
— причинения ущерба имуществу третьих лиц или вреда их жизни и здоровью;
— утери или повреждения документов;
— наложенных на страхователя штрафов или пени;
— нарушения авторских прав;
— клеветы или диффамации.
Договор может содержать дополнительные оговорки, в соответствии с которыми страховое покрытие может распространяться и на:
— продленный срок заявления претензии (Extended Claims Reporting Period) — в соответствии с данной оговоркой срок, предоставляемый для заявления претензии, продлевается на 36 месяцев после истечения срок действия договора страхования;
— утерю или повреждение документов (Loss of Documents) — в соответствии с данной оговоркой страхованием покрывается ущерб, вызванный утерей страхователем документов, принадлежащих третьим лицам;
— бывших и будущих партнеров (Incoming/Outgoing Partners) — в соответствии с данной оговоркой страхование распространяется также и на ущерб, причиненный деятельностью бывших или будущих партнеров страхователя;
— общегражданскую ответственность (Third Party Liability) — в соответствии с данной оговоркой страховая защита распространяется также и на иски третьих лиц в связи с ущербом жизни, здоровью и имуществу в результате деятельности страхователя.
Основным рынком, специализирующимся на страховании профессиональной ответственности, признана Великобритания, где лидерами выступают такие компании, как Royal & Sun Alliance, Cigna, Chubb и другие.
Для оценки риска страховой компании необходима следующая информация:
1) полное наименование и адрес;
2) род деятельности;
3) дата основания фирмы;
4) сведения о предыдущих наименованиях фирмы;
5) сведения об имевших место слияниях с другими компаниями;
6) входит ли фирма в какие-либо ассоциации;
7) сведения об учредителях и партнерах;
8) квалификация персонала:
— номера дипломов и квалификационных свидетельств;
— стаж работы по специальности;
— занимаемые должности согласно штатному расписанию;
9) сведения о филиалах и дочерних компаниях, в том числе и за границей;
10) доход и гонорары, полученные в предыдущем году;
11) сведения обо всех исках (претензиях), выдвинутых к фирме за последние 5 лет;
12) сведения о предыдущих страховщиках;
13) требуемое покрытие:
— требуемый лимит;
— требуемая франшиза;
— требуемые оговорки;
— дата начала страхования.
Страховая премия, как правило, складывается из двух составляющих:
1) фиксированной суммы за каждого служащего;
2) процента от гонорара (дохода).
В настоящее время на лондонском рынке тариф колеблется от 0,1 до 7,5 процента от суммы гонорара в зависимости от рода деятельности и размера франшизы. На российском же рынке преобладает схема расчета премии от лимита, и тариф составляет от 0,5 до 10 процентов.
Ситуация в России
В соответствии с Классификацией по видам страховой деятельности (Приложение № 2 к Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. № 02-02/08 (в редакции от 17 июня 1994 г.). – Прим. Ред) страхование профессиональной ответственности относится к страхованию ответственности и определяется как «…совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования». А объектом страхования при страховании профессиональной ответственности являются «…имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности:
— нотариальной деятельности;
— врачебной деятельности;
— иных видов профессиональной деятельности».
Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ в письме от 23 октября 1997 г. № 24-11/05 «Об упорядочении проведения страхования профессиональной ответственности отдельных категорий работников» разъясняет, что «по правилам страхования профессиональной ответственности может быть застрахована только ответственность физического лица, занимающегося коммерческой деятельностью на профессиональной основе в качестве индивидуального частного предпринимателя».
Хотя юридическое лицо не может страховать свою профессиональную ответственность, так как не обладает профессией, оно вправе застраховать свою ответственность перед третьими лицами за вред, причиненный его работниками при исполнении служебных обязанностей (вид страхования — прочая ответственность).
Обязательные виды страхования
В настоящее время законами и подзаконными актами РФ предусмотрено обязательное страхование следующих видов профессиональной ответственности:
1) нотариусов;
2) строителей;
3) таможенных брокеров;
4) оценщиков.
СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ НОТАРИУСОВ
Правовой аспект
В соответствии со ст. 18 Основ законодательства РФ о нотариате, нотариусы обязаны заключать договоры страхования профессиональной ответственности на случай причинения вреда (ущерба) имущественным интересам третьих лиц при осуществлении нотариальной деятельности.
Страховой аспект
Объектом страхования выступают имущественные интересы нотариуса, связанные с его обязанностью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельности, вследствие ненадлежащего выполнения им своих профессиональных обязанностей, выразившихся в небрежных нотариальных действиях, ошибках и упущениях.
Страховым случаем является вступившее в силу решение судебного органа, обязывающее нотариуса возместить третьему лицу ущерб, нанесенный в результате ошибок, упущений или небрежном выполнении нотариальных действий.
В настоящее время в соответствии с законом минимальная сумма, на которую нотариус обязан застраховать свою профессиональную ответственность, оставляет 100 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ).
Не подлежит возмещению ущерб, нанесенный третьим лицам в результате:
— совершения нотариусом незаконных нотариальных действий (например, не предусмотренных выданной ему лицензией);
— осуществления нотариусом деятельности после отзыва, приостановки или аннулирования лицензии;
— наличия заинтересованности нотариуса при совершении нотариальных действий (например, личная заинтересованность нотариуса в делах хозяйствующего субъекта, обусловленная статусом собственника, учредителя, акционера, руководителя или сотрудника хозяйствующего субъекта, а также родственными отношениями).
СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СТРОИТЕЛЕЙ
Правовой аспект
В соответствии с Положением о страховании строительных рисков при лицензировании строительной деятельности, введенным в действие письмом Государственного Комитета РФ по жилищной и строительной политике от 15 апреля 1997 г. № БЕ-19-19/7 (с изменениями, введенными письмом Госстроя России от3 сентября 1997 г. № ВБ-12-212/7), которое было разработано на основании постановления правительства РФ от 25 марта 1996 г. № 351 «Об утверждении положения о лицензировании строительной деятельности» (п. 5, абз. «к»), и на основании приказа Министерства строительства РФ от 5 сентября 1996 г. № 17-119 «Об утверждении перечня работ, составляющих виды строительной деятельности, осуществляемых на основании лицензий» страхованию подлежат:
— разработка градостроительной документации;
— топографо-геодезические и картографические работы;
— архитектурная деятельность;
— выполнение инженерных изысканий;
— выполнение проектных работ;
— производство строительных материалов, конструкций и изделий;
— выполнение строительно-монтажных работ для зданий и сооружений;
— инжиниринговые услуги.
Страховой аспект
Осенью 1997 г. на Мичуринском проспекте в Москве при строительстве жилого дома обрушилась секция. Весь убыток, в том числе суммы возмещения вреда, понес подрядчик. Однако эти затраты могли бы быть возложены на страховщика при наличии договора страхования.
Объектом страхования профессиональной ответственности строителей являются не противоречащие действующему законодательству РФ имущественные интересы застрахованного лица, связанные с обязанностью последнего возместить имущественный ущерб, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в связи с осуществлением строительной деятельности, указанной в договоре страхования, а также произведенной этим лицом продукцией.
Обычно страхованием покрываются действия следующих лиц:
— руководителей и должностных лиц страхователя;
— работников страхователя;
— лица, ставшего в течение действия договора страхования должностным лицом или работником страхователя;
— лица, осуществлявшего в течение действия договора страхования полномочия должностного лица или работника страхователя.
По договору страхования может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена при условии, что страхователь несет юридическую ответственность за действия такого лица и ему может быть предъявлена претензия за ущерб, причиненный таким лицом, как ответственному за выполнение контракта (руководителю объекта).
Под «профессиональной ответственностью» понимается материальная ответственность юридического или физического лица, предусмотренная законодательством Российской Федерации, за причинение вреда третьим лицам в процессе или в результате строительной деятельности, проводимой страхователем на основании специального разрешения (лицензии на осуществление строительной деятельности и работ) и требующей специальных знаний, опыта и квалификации его работников.
Страховым случаем считается свершившееся событие, повлекшее за собой обязанность страхователя (застрахованного) возместить ущерб, причиненный имущественным интересам третьих лиц вследствие небрежности, ошибки или упущения страхователя (застрахованного). При этом должны выполняться условия:
— страховой случай должен наступить в период действия договора страхования либо по истечении действия договора страхования, но не позднее указанного в договоре срока после подписания акта сдачи-приемки строительной продукции. Здесь необходимо, чтобы страховой случай наступил по причинам, возникшим в период действия договора страхования, при условии, что страхователю ничего не было о них известно;
— вред причинен при осуществлении именно профессиональной деятельности;
— наличие прямой причинно-следственной связи;
— требования о возмещении причиненного вреда должны быть заявлены в соответствии с действующим законодательством;
— в действиях страхователя (застрахованного) отсутствуют признаки грубой неосторожности. Грубой неосторожностью считается нарушение страхователем (застрахованным) требований должностных инструкций, правил и других нормативных актов, определяющих условия и порядок проведения конкретных видов строительной деятельности. Помимо этого, грубой неосторожностью признается деятельность работника при отсутствии подтвержденных профессиональных знаний и опыта.
Не подлежит возмещению ущерб, нанесенный третьим лицам в результате:
— превышения или несоблюдения сроков исполнения строительных работ, норм расходования материалов, сметных расходов и т.п.;
— недобросовестной конкуренции;
— неплатежеспособности или банкротства страхователя;
— простоя или задержки транспортных средств;
— деятельности в период приостановления действия лицензии.
СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ
Правовой аспект
В соответствии с п. 4 Положения о таможенном брокере, утвержденным постановлением Правительства РФ от 17 июля 1996 г. № 873, для получения лицензии страховому брокеру необходимо «…заключить договор страхования риска ответственности за нарушение договора перед представляемыми лицами, по поручению которых таможенный брокер осуществляет посреднические функции в области таможенного дела. Страховая сумма не может быть менее 10000-кратного размера установленной законом минимальной оплаты труда».
В письме Государственного Таможенного Комитета РФ от 22 сентября 1998 г. № 18-10/19821 «О требованиях при получении лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера», адресованного таможенным органам и участникам внешнеэкономической деятельности, разъясняется, что условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в правилах страхования, принятых страховщиком. Договор страхования ответственности таможенных брокеров заключается между таможенным брокером и страховой организацией, а условия такого договора согласовываются сторонами. Таможенные органы не вправе рекомендовать или подбирать конкретные страховые организации и равно как и регулировать условия страхования, кроме требований к минимальной страховой сумме.
Страховой аспект
Объектом страхования выступают не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением убытков, которые могут быть причинены представляемым при таможенном оформлении лицам в результате деятельности страхователя в качестве таможенного брокера по таможенному оформлению товаров и транспортных средств и выполнении других посреднических функций за счет и по поручению представляемого лица:
— декларировании товаров и транспортных средств;
— представлении таможенному органу РФ документов и дополнительных сведений, необходимых для таможенных целей;
— предъявлении декларируемых товаров и транспортных средств;
— обеспечении уплаты таможенных платежей и иных платежей, предусмотренных Таможенным кодексом РФ, в отношении декларируемых товаров и транспортных средств;
— совершении иных действий, необходимых для таможенного оформления и таможенного контроля, в качестве лица, обладающего полномочиями в отношении декларируемых товаров и транспортных средств.
Страховая сумма не может быть менее 10000-кратного размера установленной законом минимальной оплаты труда.
Страховым случаем признается предъявление к страхователю представляемыми им лицами обоснованных имущественных претензий о возмещении причиненных убытков, вызванных непреднамеренным ненадлежащим таможенным контролем или неверным таможенным оформлением и приведших к:
— нарушению сроков декларирования сведений о товарах и транспортных средствах и их таможенном режиме;
— неправильному исчислению таможенных платежей;
— уплате потерпевшим завышенных таможенных сборов в отношении декларируемых брокером товаров и транспортных средств;
— неуплате (неполной уплате) таможенных платежей в отношении декларируемых брокером товаров и транспортных средств;
— выплатам по штрафным санкциям, начисленным со стороны таможенных органов в связи с неправильно проведенными операциями по таможенному оформлению;
— несоблюдению условий и ограничений на пользование и распоряжение товарами и транспортными средствами, в отношении которых таможенное оформление не завершено.
Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием события, связанные с:
— умыслом страхователя или его представителя (специалиста по таможенному оформлению);
— возникновением прямых убытков в связи с таможенным контролем и таможенным оформлением после расторжения договоров брокера с клиентами;
— возникновением косвенных убытков у клиентов из-за нарушения брокером своих договорных обязательств и т.п.
СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА НАРУШЕНИЕ ДОГОВОРОВ АУДИТОРАМИ
Аудит, являясь инструментом независимого финансового контроля, должен способствовать устранению противоречий между составителями и пользователями бухгалтерской отчетности. Целью аудита является выражение мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности аудируемых лиц и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета действующему законодательству. При принятии решений участники рынка полагаются на заключения аудиторов, поэтому даже незначительные ошибки аудиторов могут иметь самые серьезные последствия. Например, в декабре 1999 г. «Эрнст и Янг» (Ernst & Young), несмотря на отказ признать свои ошибки, согласился выплатить во внесудебном порядке 335 млн долларов США по иску акционеров CUC International, не удовлетворенных качеством аудита, проведенного японской фирмой Chuo Audit (аффилированной компанией «Эрнст и Янг»).
Правовой аспект
В соответствии со ст. 13 «Страхование при проведении обязательного аудита» Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» при проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора. То есть аудитор обязан страховать финансовый риск на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств по каждому конкретному аудиту.
Страховой аспект
Однако при страховании финансовых рисков страхование осуществляется на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств контрагентом страхователя, то есть, другими словами, страхователем по договору страхования должно выступать аудируемое лицо. Причем страховым случаем будут являться финансовые потери вследствие:
— банкротства аудитора;
— непреднамеренного неисполнения (ненадлежащего исполнения) аудитором своих обязательств, предусмотренных в контракте из-за форс-мажорных обстоятельств.
Поэтому нередко аудиторы предпочитают заключать договоры добровольного страхования профессиональной ответственности аудиторов, где объектом страхования выступают имущественные интересы аудиторов, связанные с обязанностью последних удовлетворить юридические претензии или иски хозяйствующих субъектов по возмещению материального ущерба, понесенного ими в результате небрежности, допущенной аудиторами в процессе выполнения ими своих профессиональных обязанностей.
Страховым случаем признается:
1) вступившее в силу решение суда;
2) обоснованная претензия третьих лиц, при условии установления причинно-следственной связи между составленным неправильным аудиторским заключением и причиненным вредом.
Не подлежит возмещению ущерб в результате:
— осуществления аудитором не предусмотренной лицензией деятельности;
— осуществления аудитором деятельности после отзыва, приостановки или аннулирования его лицензии или аттестата;
— действий аудитора, несовместимых с его независимым статусом, нарушающие его объективность (например, наличие заинтересованности аудитора в делах хозяйствующего субъекта, обусловленной статусом собственника, учредителя, акционера, руководителя или сотрудника хозяйствующего субъекта, а также родственными отношениями);
— заведомо ложного аудиторского заключения (т.е. составленного без фактического проведения аудиторской проверки или противоречащего содержанию полученных в ходе проверки документов).
Аудитор обязан представить страховщику документы, подтверждающие его право на осуществление аудиторской деятельности, — лицензию, аттестат и т.д. Страховщику следует также уточнить:
— специализацию аудитора (банковский, страховой или общий аудит, аудит бирж, аудит внебюджетных фондов или инвестиционных институтов);
— наличие филиалов или количество офисов;
— количество сотрудников, их квалификацию и опыт;
— общественную репутацию (рейтинг);
— причины и размер имевших место убытков; страховую историю аудитора и причину смены страховщика,
Добровольные виды страхования профессиональной ответственности
Помимо обязательных видов страхования профессиональной ответственности на российском страховом рынке в результате спроса также сложились следующие виды добровольного страхования профессиональной ответственности: архитекторов, аудиторов, бухгалтеров, медицинских работников, оценщиков, риэлторов, туристических операторов.
Игорь ШИНКАРЕНКО, начальник управления страхования имущественных рисков юридических лиц ЗАО Страховая компания «Мегарусс-Д»
Вся пресса за 14 февраля 2002 г.Смотрите другие материалы по этой тематике: Страховое право, Тенденции, Страхование ответственности
Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте