Льготы при оформлении земли в собственность

Земельный участок является выгодным активом. Чтобы свободно распоряжаться купленной землей, собственник должен оформить все бумаги и приватизировать земельный участок.

Интересной особенностью данного актива является то, что есть возможность вернуть часть затраченных денег от государства уже после покупки. Данной статьей мы рассмотрим, что нужно сделать собственнику, чтобы получить льготный вычет и вернуть в семейный бюджет несколько сотен тысяч рублей.

Содержание

Можно ли сэкономить при приватизации земли?

Приватизация земли велась довольно активно вплоть до 2012 года. Сегодня, активность собственников заметно упала, это связано с тем, что цены на приобретение земли в собственность стали менее лояльными.

Хотя пока что государство по-прежнему принимает меры по стимулированию вывода дач и участков «из тени». На данный момент, для приватизации и приобретения отдельных земельных участков, действуют льготы в виде налогового вычета. Изменения в законодательстве регламентированы Налоговым кодексом и ведомственными нормативно-правовыми актами.

Чтобы приватизировать земельный участок, который находится в муниципальной или государственной собственности, необходимо подать соответствующее заявление в местную администрацию.

Чтобы оформить право собственности на землю, выделенный участок должен иметь назначение под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС). На нем уже может находиться построенный дом, коттедж или дача. Приватизация земли проводится в том случае, если собран полный пакет необходимых документов и получено одобрение.

Выкуп участка. Какие льготы можно получить?

Сумма налогового вычета, который может получить собственник:

  • 2 млн. руб, если собственник покупает участок и строит на нем дом;
  • 3 млн. руб, при возврате средств, в счет уплату процентов по ипотечному кредиту.

Данные цифры, увы, не означают сколько вам вернут денег, а являются лишь базой для расчета, которая затем умножается на ставку подоходного налога (13%). Скажем, если участок стоил 1,5 млн. руб, то государство вам вернет:

1.500.000 * 13% = 195.000 руб

Если земля стоила по договору больше 2 млн. руб, скажем 3 миллиона, то денежная компенсация будет ограничена исходя из максимальной базы:

2.000.000 * 13% = 260.000 руб

То есть, фактически, данная льгота является возвратом выплаченных ранее государству средств в виде налогов с вашей зарплаты.

Кто может получить налоговые льготы?

Данную компенсацию на покупку участка могут получить физические лица, которые регулярно оплачивают подоходный налог и официально трудоустроены. Следовательно, безработные, индивидуальные предприниматели (ИП) и юридические лица не могут воспользоваться данным преимуществом.

Следует отметить, что физическое лицо может лишь один раз воспользоваться предоставляемыми льготами.

Чтобы получить льготы при покупке и получении в собственность земельного участка, необходимо удостовериться в том, что:

  1. построенный на участке дом является жилым и на него оформлено право собственности;
  2. земельный участок под домом имеет соответствующее назначение;
  3. собственник имеет право на компенсацию за строительство жилого дома.

Можно компенсировать от государства расходы на проценты по кредиту, если земля приобреталась в ипотеку. В данном случае, выплаты проходят ежемесячно, по мере его погашения. А максимальная сумма компенсации возрастает до 5 млн. руб.

Какие есть ограничения?

  • Правом на вычет не могут воспользоваться лица, которые приобретают земельный участок за чужие средства или в чужих интересах;
  • В выплатах будет также отказано, в случае использования материнского капитала и сделках между родственниками;
  • В этот список попадают лица, которые пользуются жилищными сертификатами, военнослужащие и выпускники детских домов;
  • В случае если участок покупает одно из лиц, состоящих в браке, супруг уже не имеет права на вычет в будущем. Хотя, теоретически, компенсации могут получить и оба супруга, если их брак гражданский, и официально не зарегистрирован.

При проверке документов, все эти факты проверяются налоговой инспекцией.

Льготы на приобретение земли для пенсионеров

Пенсионеры также получают налоговые льготы, при приобретении земельного участка в собственность. Если на нем расположен жилой дом, то лицо получает право распоряжаться частью участка, на которой расположено строение. В этом случае, покупателю полностью переходят права предыдущего владельца.

В отдельных случаях, возможно перевести арендуемую у муниципалитета землю в собственность. Порядок перехода прав на участки в каждом случае определяется индивидуально.

После приватизации дома и земельного участка, у собственника появляется право продавать, дарить или передавать имущество по наследству. 15 статьей Земельного кодекса определен перечень объектов, которые не могут передаваться в частную собственность.

Льготы для отдельных категорий граждан

В Российской Федерации, налоговый вычет при приобретении в собственность земельного участка, могут получить такие категории граждан, как ветераны труда и Великой Отечественной войны. К этому списку также можно отнести почетных граждан, кавалеров орденов и государственных наград.

Какие документы понадобятся?

Заявление на получение налогового вычета подается по месту прописки. Получить возврат средств можно в налоговый период, следующий за приобретением участка в собственность, непосредственно после получения документов, удостоверяющих это право.

В перечень обязательных к предоставлению бумаг относят:

  1. справка 2-НДФЛ, которую нужно взять по месту работы;
  2. форма 3-НДФЛ (налоговая декларация);
  3. копии документов, удостоверяющих личность;
  4. правоустанавливающие документы на земельный участок;
  5. документы, подтверждающие право собственности на жилое строение;
  6. копия свидетельства о браке;
  7. копия свидетельства о рождении ребенка (если в семье есть дети)
  8. написанное от руки заявление, с просьбой предоставить вычет.

В заявлении обязательно указывается полный адрес объекта и список предоставленных на рассмотрение документов.

Актуальные требования законодательства

В соответствии с последними изменениями в законодательстве о получении налоговых льгот при покупке земельного участка, получить возврат могут лица, которые облагаются подоходным налогом по ставке в 13%. При ставке в 15, 30 или 35% налоговая инспекция даст отказ.

Льготы также предоставляются неработающим пенсионерам, которые получают страховую пенсию или пенсионные выплаты по инвалидности.

Стоит отметить, что в случае невозможности получения полной компенсации на протяжении текущего налогового периода, часть выплат может переноситься на следующий год.

В случае, если на приобретение земельного участка привлекался кредит в виде рассрочки, то такая рассрочка должна выдаваться сроком не более, чем на год.

Что нужно для получения быстрой компенсации от государства?

Гарантией более быстрого рассмотрения вашего заявления будет предоставление полного пакета документов, в которых все оформлено правильно. Особое внимание следует обратить на правоустанавливающие документы. Сроки предоставления льгот зависят также от того, насколько быстро вы сможете приватизировать землю.

Во время строительства дома, на выделенном земельном участке под застройку, необходимо собирать все документы и платежки. Вы сможете возместить некоторые затраты в виде налогового вычета.

Конечно, в каждом случае процедура компенсации может отличаться. Если вас интересует вопрос, можете ли вы обратиться за предоставлением льгот, проконсультируйтесь с сотрудником налоговой инспекции.

Шаг 2: оформление через МФЦ

  1. Дополните имеющийся у вас пакет документов декларацией всех построек, которые расположены на участке
  2. Обратитесь в Росреестр или МФЦ вашего района
  3. Оплатите госпошлину в кассе
  4. Подпишите заявления, которые вам выдаст сотрудник МФЦ
  5. Получите расписку о том, что подали прошение и документы
  6. Заберите свидетельство в указанный в расписке день

Как оформить в собственность землю, которая получена по наследству: особенности и правила

По закону у наследников есть 6 месяцев, чтобы оформить право собственности на земельный участок. В первую очередь, необходимо написать заявление у нотариуса о принятии наследства. Приняв заявление, юрист выдаст список документов, которые нужно собрать:

🖋 в кадастровой палате — выписку из земельного кадастра, паспорт участка с указанной рыночной стоимостью, справку про недвижимость на участке, выписку для вступление в права наследника, документ формы ЕГРП №3 на наследодателя;

🖋 в паспортном столе — справку с места регистрации, документ, который подтверждает степень родства с наследодателем;

🖋 у нотариуса — заверенное завещание.

Список нестандартных ситуаций при наследовании и дополнительные документы, которые могут понадобиться:

🖋 наследодатель получил землю также в наследство — выписка из налоговой;

🖋 недвижимость входит в состав дачного кооператива — устав кооператива — документ из ЕГРЮЛ, который можно получить территориально в налоговой;

После сбора и подачи пакета документов необходимо выждать установленный период — 6 месяцев — и начать госрегистрацию права собственности. Процедура проводится в отделении Росреестра, список документов на госрегистрацию включает:

🖋 паспорт наследника;

🖋 свидетельство о смерти наследодателя;

🖋 юридически заверенное свидетельство о наследовании;

🖋 кадастровый паспорт;

🖋 квитанцию об оплате госпошлины.

Как действовать в нестандартных случаях

Если приобрели участок до 2001 года.

В 2001 году были внесены поправки в земельное законодательство. Если вы приобрели землю раньше и одновременно не оформили свои права в качестве собственника, до обращения в Росреестр и МФЦ необходимо получить кадастровый паспорт. Для этого подайте заявление и оплатите услуги сотрудника кадастровой службы. Процедура доступна на участках с межеванием. Период оформления паспорта — 10 рабочих дней, но в ряде регионов, из-за загруженности регистраторов, срок ожидания увеличивается и оговаривается индивидуально.

Если нет межевания.

Межевание — фиксирование границ участка нормативно-правовым актом. Процедура исключает споры с соседями и необходима для регистрации права собственности на земельный участок. Если на вашем участке не было проведено межевание, закажите услугу в любой компании, которая выполняет землеустроительные работы. Чтобы составить межевой план, компания:

📌 соберет и проанализирует геодезические данные и карты местности;

📌 составит план участка;

📌 отметит на плане коммуникации и другие объекты;

📌 оформит межевой план согласно установленным нормам.

Чтобы завершить процедуру межевания, передайте в Кадастровую палату план, копию паспорта, документ подтверждающий право владения и оплатите услугу постановки на учет.

На практике межевание и получение кадастрового паспорта занимает около 6 месяцев.

Если нет документов, которые подтверждают право владения землей.

Если свидетельство купли-продажи, о вступлении в наследство, дарственная или другой правоустанавливающий документ был утерян или оформлен с ошибками, перед регистрацией его нужно восстановить. План действий зависит от ситуации:

📌 оригиналы документов утеряны — обратиться в Госорганы для получения дубликата;

📌 ошибки и неточности в договоре купли-продажи — связаться с продавцом и перезаключить сделку, соблюдая установленные правила и законы;

📌 земля оформлена в собственность по устаревшим правилам, из документов в наличии только членская книжка — подать иск в суд и узаконить сделку в судебном порядке;

📌 участок получен в собственность как часть садоводческого общества — провести общую приватизацию и выделить свою недвижимость.

Важно! При покупке земли получите у продавца справку о том, что на недвижимости нет обременения (территория не является залоговым имуществом в кредитной сделке). В противном случае, если участок выступает в качестве залога, сделка без разрешения залогодержателя может быть признана недействительной. Необходимая информация находится в свободном доступе в едином реестре прав.

Как стать собственником арендованной территории

В 2001 году вступил в силу новый Земельный кодекс РФ, согласно которому граждане имеют право стать собственниками участка, который находится в бессрочной или срочной аренде. Если территория была выделена согласно законодательству СССР и использована под жилищное строительство, оформить право собственности можно бесплатно. Воспользоваться преимуществом можно при условии, что вы:

📍 построили и стали собственником дачного дома, гаража, бани, хозяйственной постройки;

📍 построили, ввели в эксплуатацию и стали собственником частного дома;

📍 являетесь членом садоводческого кооператива.

До конца 2020 года члены садоводческих товариществ и кооперативов могут пройти процедуру оформления в упрощенном порядке.

Бесплатно получить участок имеют право следующие категории граждан:

❗ инвалиды;

❗ ветераны ВОВ;

❗ дети-сироты;

❗ многодетные семьи;

❗ военные, отслужившие больше 10 лет;

❗ сотрудники органов внутренних дел, стаж работы которых больше 15 лет;

❗ молодые специалисты, которые задействованы в сельском хозяйстве;

❗ другие категории льготников.

За незастроенные наделы необходимо оплатить их среднерыночную стоимость.

Порядок действий

Перед тем, как оформить земельный участок в собственность, напишите заявление в органы власти, в ведении которых находится территория. К прошению приложите выписку из кадастрового плана. Муниципальный орган примет решение по вашему вопросу в течение 2 недель. В зависимости от особенностей дела, администрация может:

📍 бесплатно передать участок в собственность и выдать письменное разрешение установленного образца;

📍 предоставить возможность выкупить землю и направить на рассмотрение договор купли-продажи, провести регистрацию вы сможете только после оплаты выкупной стоимости;

📍 отклонить прошение, если вы не имеете права стать собственником в соответствии со статьей 28 Земельного кодекса.

Важно! Собственники частных домов, которые построены на муниципальной территории, имеют преимущества при оформлении использованного или участка в собственность. Законом предусмотрены несколько оснований, по которым комиссия может. Например, при нецелевом использовании земли (дом построен в деревне на земле для сельскохозяйственных работ), или под строительство использован участок за границей ближайшего населенного пункта. Во всех других случаях комиссия удовлетворит ваше ходатайство.

После решения муниципалитета, для регистрации права собственности арендованной территории необходимо собрать и подать пакет документов:

📍 заявление о регистрации;

📍 копию паспорта;

📍 разрешение муниципалитета или договор купли-продажи;

📍 квитанцию об уплате госпошлины;

📍 выписку из кадастрового плана.

Как стать собственником бесхозной земли

Существует два способа стать собственником пустующего участка. Первый и самый простой — найти владельцев или их наследников и выкупить территорию. Чтобы ускорить поиск, можно обратиться в органы местного управления с просьбой оказать содействие или предоставить контактные данные владельца.

Если поиски оказались безуспешными, решение вопроса может занять 1-2 и больше лет. Чтобы стать собственником бесхозной территории следуйте инструкции:

  1. Подайте прошение в государственный орган управления районом. К заявлению приложите копии обращения в органы местного управления. Так вы подтвердите, что провели поиски хозяина. По результатам прошения муниципальный комитет поставит участок на кадастровый учет сроком на 1 год. Этот период предназначен для того, чтобы владелец или его наследники могли оспорить прошение.
  2. По истечению 1 года комиссия автоматически передаст дело в суд. Если в процессе разбирательства будет доказано, что территория пустует, она будет передана в собственность муниципалитета.
  3. Возьмите интересующий участок в аренду.
  4. Соберите и закажите разработку необходимых документов: генеральный план в местном БТИ, геодезический план в геодезической компании, заявление о передаче земли в собственность, поданное в районную администрацию, акт о временном владении, кадастровый паспорт.
  5. Подайте пакет документов в органы местного управления. Рассмотрение заявки может занять до 3 месяцев.
  6. Если муниципалитет примет решение в вашу пользу, можно будет выкупить участок по среднерыночной цене.
  7. После подписания договора купли-продажи, проведите межевание и зарегистрируйте территорию через Росреестр.

Сколько стоит оформить право собственности на землю

Стоимость оформления права собственности включает 2 обязательные статьи расходов: оплата государственной регистрации и госпошлины для МФЦ.

Стоимость регистрации в Госреестре:

✅ 2 000 руб. для граждан (при оформлении участка в собственность под ИЖС);

✅ 22 000 руб. для организаций.

Величина госпошлины зависит от назначения земли, кто является собственником и документов на основании которых происходит получение прав. Стоимость услуги указана в таблице.

Вопрос оформления права собственности на дачные/садовые земельные участки в настоящее время стоит весьма актуально для многих дачников-садоводов, обнадеженных мощно рекламируемой «дачной амнистией» к решению своих земельных вопросов. При этом, немалый процент среди них занимают те, кому при решении данного вопроса не миновать суда. Связано это с различными причинами. Зачастую это те дачники, кто приобрел в свое время земельный участок у собственников-физических лиц без оформления сделки, а теперь не может оформить на него свои права («приватизировать» дачный/садовый земельный участок).

Признать право собственности на земельный участок в суде нелегко, но часто это единственный выход для тех, кто являясь фактическим владельцем земельного участка, тем не менее, не оформил в свое время сделку надлежащим образом, а собственника либо не представляется возможным найти, либо он наотрез отказывается сотрудничать. Зачастую это весьма сложные судебные процессы, длящиеся долгими месяцами. Сильно различается и «тактика», которая зависит от различных фактов и вводных. «Дерево вероятностей» здесь весьма разветвлено. Так, если с момента вашей сделки прошло более пятнадцати лет, то, как один из вариантов предусмотренных законом — можно обратится в суд с исковым заявлением о признании права собственности на земельный участок в силу приобретательной давности. Если же вы приобрели садовый земельный участок недавно, то этот вариант вам уже однозначно не подходит, и вам следует сосредоточиться на признании сделки заключенной, но, опять же, для этого необходим заключенный договор купли-продажи в письменной форме, пусть и не нотариально оформленный, и расписка о передаче денег за участок.

В данной статье я подробно остановлюсь именно на первом варианте, как наиболее часто встречающемся и распространенном.

Гражданский кодекс дает возможность гражданам, которые владеют своим земельным участок добросовестно, открыто и непрерывно, как своим собственным, более пятнадцати лет, приобрести на него право собственности, путем судебного признания этого права. На первый взгляд ничего сложного. Но вся проблема заключается в том, что бы суметь грамотно и аргументировано доказать в суде наличие этих самых указанных фактов, а это уже искусство, которым владеет разумеется далеко не каждый. Простота приведенной нормы обманчива, за ней скрывается совсем не то, что вы себе можете представить. Приведу разъяснение Верховного суда РФ, который подробно объясняет, в каких именно случаях суд может признать за гражданином право собственности на имущество в силу приобретательной давности, в том числе на земельный участок.

Итак, «давностное владение является добросовестным, если лицо, получая владение, не знало и не должно было знать об отсутствии основания возникновения у него права собственности.

Давностное владение признается открытым, если лицо не скрывает факта нахождения имущества в его владении. Принятие обычных мер по обеспечению сохранности имущества не свидетельствует о сокрытии этого имущества.

Давностное владение признается непрерывным, если оно не прекращалось в течение всего срока приобретательной давности)».

Переведу изложенное по тезисам на «простой» язык. В смысле закона, лицом, владеющим земельным участком добросовестно, открыто и непрерывно как своим собственным, является не собственник – об этом прямо сказано в Гражданском кодексе, т.к. собственник не может приобрести свой участок по давности владения в собственность. Он и так уже собственник. Владельцем по давности является незаконный владелец, т.к. законный владелец, т.е. лицо, владеющее по воле собственника, получает земельный участок прямо от собственника и всегда знает, что не он является собственником участка. Именно по этой причине исключено приобретение по приобретательной давности земельного участка, который принадлежит владельцу, например на праве — аренды, безвозмездного пользования и т.д., и именно поэтому владение земельным участком «как своим собственным», означает владение не по договору. Незаконным владельцем является приобретатель по недействительной сделке об отчуждении земельного участка. Именно недействительное отчуждение и является тем фундаментом, на котором сформирован весь институт приобретательной давности. Судебная практика уже давно исходит из того, что требованию добросовестности может отвечать только один вариант – это сделка, причем именно купля-продажа, не оформленная надлежащим образом, когда покупатель отдал деньги продавцу, получив взамен земельный участок, и уверен, что земельный участок теперь принадлежит именно ему. То есть как раз именно ваш вариант, дорогие садоводы. Разумеется, не идет и речи о добросовестности, когда земельный участок просто захвачен и фактически используется гражданином. Добросовестность возникает только у того владельца, который приобрел земельный участок по сделке и состоит в том, что покупатель не знал и не мог знать о незаконности приобретения. Во всех других случаях, владение добросовестным быть не может. Заблуждаясь, фактический владелец считает себя собственником. Только в этом случае он действительно не может относиться к вещи иначе как к своей собственной.

Открытость означает, что владелец земельного участка не скрывает от окружающих свое владение этим участком, т.е. не совершает никаких действий, чтобы скрыть факт владения от собственника, окружающих, правоохранительных и иных органов, и, например, среди соседей, такое владение воспринимается как обычное в соответствующей обстановке, т.е. владеет открыто. Строит на участке постройки, огораживает его забором, указывая всем его границы, пользуется им, садит огород, а соседи постоянно имеют возможность беспрепятственно наблюдать это владение, хотя при этом владелец и не обязан специально информировать их о своем владении. Наблюдая это владение, окружающие и соседи сами имеют возможность установить, кто именно осуществляет владение данным земельным участком.

Непрерывность означает, что владение, которое однажды возникло, не прекращалось и не возобновлялось в течение всего срока, т.е. владелец владел земельным участком все пятнадцать лет без перерыва. Например, не будет считаться непрерывным владением в течение пятнадцати лет, если лицо владело земельным участком в течение пяти лет, затем уехало, а потом опять вернулось и осуществляло владение еще десять лет.

Момент начала истечения пятнадцатилетнего срока по общему правилу определяется возникновением владения, при этом есть исключение, согласно которому, если основанием для отказа в удовлетворении иска собственника земельного участка к фактическому владельцу об его истребовании из чужого незаконного владения, является пропуск срока исковой давности (три года), с момента его истечения начинает течь срок приобретательной давности в отношении спорного имущества, т.е. в таком случае к пятнадцати годам плюсуем еще три года. Впрочем, такая ситуация достаточно маловероятна, так как приобретенный по недействительной сделке земельный участок (при этом продавец-собственник уверен что продал его) вряд ли может стать объектом судебных претензий со стороны собственника. При этом, иногда встречаются ситуации, когда суд заблуждаясь, без достаточных к тому оснований необоснованно исчисляет не пятнадцать а восемнадцать лет с момента возникновением владения, и мотивируя тем, что срок еще не истек, отказывает в удовлетворении исковых требований. В данном случае необходимо твердо доказывать и отстаивать свою правоту в вышестоящих судебных инстанциях, что еще раз подчеркивает всю сложность судебной работы.

Бывает и так, что земельный участок приобрело и владеет им одно лицо, а после его смерти им фактически владеет уже его наследник. В таком случае, этот наследник также вправе требовать в суде признании уже своего права собственности на данный земельный участок в силу приобретательной давности, при этом, срок, в течение которого им владел наследодатель, плюсуется к сроку владения наследника.

Выиграв дело, не следует забывать, что право собственности на недвижимое имущество, коим является и дачный/садовый земельный участок, требует государственной регистрации, в связи с чем, возникает у лица, приобретшего это имущество, с момента такой регистрации. Попросту говоря, судебное решение, которое вступило в законную силу, необходимо предоставить в соответствующее подразделение Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Новосибирской области, вместе с квитанцией об оплате государственной пошлины (за дачный/садовый земельный участок 200 рублей) и кадастровым паспортом земельного участка. Например в Мошковском районе Новосибирской области документы на регистрацию права собственности принимает Мошковское отделение УФРС по НСО.

Также важно помнить, что давностный владелец земельного участка, хотя и не является собственником, но до приобретения права собственности имеет право на судебную защиту своего владения против третьих лиц, не являющихся собственниками этого участка, а также не имеющих прав на владение им в силу иного предусмотренного законом или договором основания.

Кроме искового порядка судопроизводства, возможно добиться того же результата и в порядке особого производства — путем установления факта добросовестного, открытого и непрерывного владения земельным участком, но это возможно лишь при отсутствии спора о праве.

Льготы при оформлении земли в собственность

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *