В экономической и финансовой литературе слово «кредит» имеет две трактовки. Некоторые финансисты считают, что термин свое начало берет от понятия «credit», что значит «он верит» в переводе с латинского. Другие ученые связывают появление с словом «creditum», что переводится как «долг» или «ссуда».
Сущность кредита определяют как экономические отношения между получателем денег в долг и кредитором, которые касаются возврата стоимости, что проявляется в денежной или товарной форме. Сущность кредита всегда неизменна и устойчива. Весь подобный процесс проявляется в виде конкретных сделок, условия и формы которых отличаются существенным многообразием видов. Объектом подобной кредитной сделки, по мнению финансистов, выступает ссуженная стоимость, которую кредитор передает пользователю на время.
Субъектами кредитных отношений являются кредиторы и заемщики. Кредитором выступает участник кредитных отношений, который передает стоимость во временное использование. Заемщик – это участник, который получает кредит и обязан возвратить денежные средства в установленное время.
В рамках экономических отношений их субъекты могут меняться между собой ролями: кредиторы могут становиться заемщиками, а заемщики – кредиторами. Современный уровень развития товарных и денежных отношений характеризуется одновременным функционированием субъектов как заемщиков и кредиторов одновременно.
Коммерческие банки, к примеру, в одно время в течение всей деятельности выступают кредиторами, когда выдают ссуды населению, юридическим лицам и другим банкам, а также заемщиками, принимая от предприятий и физических лиц денежные средства на депозиты.
Должник – юридическое или физическое лицо, которое имеет обязательство перед кем-либо. Основанием возникновения долга может быть не только договор, но также причинение вреда и т. д.
Обязательство, согласно ст. 307 ГК РФ, может состоять из какого-то действия, например погашения кредита, уплаты процентов, комиссий, штрафов. Оно не обязательно должно быть материальным. Так, клиент соглашается в кредитном договоре с тем, что будет сообщать об изменении своих данных, в т. ч. о размере зарплаты.
В то же время обязательство может состоять и, наоборот, в отказе от каких-либо действий, например от передачи кредитной карты третьим лицам. Также клиент в целях обеспечения безопасности обязуется не передавать пароль и логин в систему «Клиент-Банк», не хранить ПИН-код вместе с банковской картой и т. п.
Не только клиент может быть должником кредитной организации. С того момента, когда в банк вносится какая-либо сумма, наоборот, он сам становится должником вкладчика или владельца счета. Так, в выписке финансового учреждения клиентские средства отражаются в разделе «Кредит бухгалтерского учета»: для банка эта сумма является долгом перед клиентом.
По закону должник, просрочивший исполнение, отвечает перед кредитором не только за исполнение самого обязательства, но и за причиненные убытки. В результате существует юридическое основание для того, чтобы, например, непогашенный вовремя кредит банку вылился в значительно большую сумму, чем сам заем и проценты по нему.
Не только должник имеет обязательства перед кредитором, но и наоборот. Так, кредитор обязан принять от должника исполнение обязательств, и если он не сделает этого, то, согласно ст. 406 ГК РФ, должник, во-первых, имеет право не платить проценты за просрочку, а во-вторых, сам может потребовать компенсации убытков.
Кредитор – юридическое или физическое лицо, перед которым у другой стороны имеется обязательство, например задолженность, вследствие того, что ей был предоставлен кредит.
Гражданский кодекс РФ, в частности ст. 307, трактует понятие «кредитор» шире, чем это принято во взаимоотношениях банков и их клиентов. Предметом обязательства должника перед кредитором может быть определенное действие, как то: передача имущества, выполнение работы, уплата денежной суммы и т. п. Кроме того, обязательство может состоять в том, что другая сторона, наоборот, обязана воздержаться от определенного действия.
Основанием для возникновения обязательства может быть договор, по которому, к примеру, банк передает клиенту денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности.
Если компания поставляет клиенту товары или услуги, то до момента полной оплаты она также становится кредитором и эти взаимоотношения отражаются в бухгалтерском учете как дебиторская задолженность у продавца и кредиторская – у покупателя.
В случае когда банк предоставил своему клиенту те или иные услуги и начислил комиссию, а последний не оплатил ее, финансовое учреждение тоже выступает кредитором до момента полного исполнения обязательства и может требовать необходимую сумму точно так же, как и возврат ссуды.
Кредитор может переуступить право требования долга третьей стороне. При этом согласие заемщика не требуется. Единственным основанием, по которому кредитор, как правило, направляет должнику соответствующее уведомление, служит ч. 3 ст. 382, которая гласит: «Если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим для него неблагоприятных последствий. В этом случае исполнение обязательства первоначальному кредитору признается исполнением надлежащему кредитору».
Помимо прав, у кредитора есть и ряд обязанностей, в частности это его ответственность не пропустить срок исковой давности, который в общем случае составляет три года.
Помимо того, существует правовое понятие «просрочка кредитора». Кредитор обязан принять исполнение обязательств по договору. Если он этого не сделает, то, например, заемщик, у которого в срок не приняли погашение займа, по закону не обязан платить проценты за время такой вынужденной просрочки.
Новая редакция Ст. 307 ГК РФ
1. В силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
2. Обязательства возникают из договоров и других сделок, вследствие причинения вреда, вследствие неосновательного обогащения, а также из иных оснований, указанных в настоящем Кодексе.
3. При установлении, исполнении обязательства и после его прекращения стороны обязаны действовать добросовестно, учитывая права и законные интересы друг друга, взаимно оказывая необходимое содействие для достижения цели обязательства, а также предоставляя друг другу необходимую информацию.
Комментарий к Ст. 307 ГК РФ
1. В обязательстве принято выделять элементы: субъекты, объект и содержание.
Субъектами обязательства являются:
— лицо, управомоченное требовать определенного действия, — кредитор;
— лицо, обязанное совершить такое действие, — должник.
В соответствии с этим различаются две стороны: сторона кредитора и сторона должника.
В обязательстве помимо должника и кредитора могут участвовать и иные субъекты — третьи лица.
Наука.
Обязательство есть законная обязанность одного лица к передаче имущества или совершению либо несовершению иного действия в пользу другого лица. Лицо обязанное называется должником, а лицо, имеющее право требования по обязательству, — верителем.
Проект Гражданского уложения Российской империи
2. Объектом (или предметом) обязательства является то, по поводу чего оно возникает и существует. Как следует из определения, обязательства возникают по поводу действий должника, таких как передача имущества (в том числе вещей, прав и т.п.), выполнение работ, уплата денег, оказание услуг и т.п. Таким образом, объектом обязательства является определенное действие, обеспечивающее перемещение (товарообмен) определенных материальных благ, т.е. такие действия, в которых, как отмечалось при характеристике объекта права (гл. 6), определяющее значение в большинстве случаев имеет результат действий. Иногда объектом (предметом) обязательства именуют (в том числе и в законе) и само материальное благо, по поводу которого возникает обязательство (вещь, результат работы, услуга и т.д.).
В зависимости от степени определенности объекта обязательства с «количественной стороны» различаются обязательства:
— однообъектные — должник обязан передать кредитору одну определенную вещь (совокупность вещей), выполнить работу, оказать услугу и т.п. Большинство обязательств — однообъектные;
— альтернативные — должник обязан передать одну из двух или более вещей, передать вещь либо выполнить работу и передать ее результат кредитору, оказать одну из двух или более услуг и т.п. Право выбора принадлежит должнику, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или условий обязательства (ст. 320 ГК РФ);
— факультативные — должник обязан передать одну определенную вещь (совокупность вещей), выполнить определенную работу, оказать одну определенную услугу и т.п., но вправе заменить предмет исполнения. Если в альтернативном обязательстве должник обязывается к совершению того или другого действия (одного из двух или более действий), то в факультативном обязательстве должно быть совершено одно определенное действие, однако вместо этого должник вправе (но не обязан) совершить другое действие (например, передать другую вещь).
Наука.
В науке нет единства взглядов относительно объектов обязательств. Одни авторы к разряду объектов относят только вещи, другие — определенные действия или воздержания от них; третьи — вещи, материальные блага и действия людей. Причем, по мнению О.С. Иоффе, действия составляют юридический, а вещи — материальный объект правоотношения, который может вообще отсутствовать в некоторых обязательствах, например в обязательствах по выполнению работ и оказанию услуг.
Г.И.Стрельникова
3. Содержание обязательства — это субъективные права и обязанности сторон. Правомочие кредитора принято называть правом требования, обязанность должника — долгом.
Наука.
Содержанием обязательства может быть право требовать совершения всякого вообще правомерного, имеющего серьезный характер, нуждающегося в защите и заслуживающего защиты действия лица.
И.Б.Новицкий, Л.А.Лунц
По структуре содержания обязательства бывают:
— простые (односторонние) — одна сторона (кредитор) имеет право требовать определенного поведения, а другая сторона (должник) несет соответствующую обязанность (например, договор займа);
— сложные (двусторонние, взаимные, встречные) — каждый из участников обязательства имеет права и несет обязанности. Соответственно каждая из сторон считается должником другой стороны в том, что обязана сделать в ее пользу, и одновременно ее кредитором в том, что имеет право от нее требовать (п. 2 ст. 308 ГК РФ). Каждое сложное обязательство в ходе анализа рассматривается как ряд простых. Так, при купле-продаже продавец обязан передать товар (должник) и вправе требовать уплаты покупной цены (кредитор). Покупатель вправе требовать передачи товара (кредитор) и обязан произвести оплату (должник). Большинство обязательств являются сложными.
4. Основаниями возникновения обязательств являются следующие юридические факты:
а) договор. Чаще всего обязательства возникают именно на основании договора;
б) односторонняя сделка (например, публичное обещание награды — ст. ст. 1055 — 1056 ГК РФ);
в) причинение вреда личности или имуществу (ст. ст. 1064 — 1101 ГК РФ);
г) неосновательное обогащение (ст. ст. 1102 — 1109 ГК РФ).
В зависимости от оснований возникновения обычно производят классификацию обязательств на договорные и внедоговорные.
Судебная практика.
Иск собственника о возврате имущества лицом, с которым собственник находится в обязательственном правоотношении по поводу спорного имущества, подлежит разрешению в соответствии с законодательством, регулирующим данное правоотношение (Постановление Пленума ВАС РФ от 25.02.1998 N 8).
Другой комментарий к Ст. 307 Гражданского кодекса Российской Федерации
1. Гражданские права могут находиться в состоянии покоя (в статическом состоянии). Так, например, лицо может быть собственником определенного имущества, владельцем патентных исключительных прав, владельцем ценной бумаги. В этом случае на всех третьих лиц возлагается пассивная обязанность воздерживаться от нарушения права собственности, исключительных патентных прав, прав владельца ценных бумаг.
Эта общая обязанность воздерживаться от нарушения чужих прав, абсолютных, исключительных или иных, не является обязательством.
Обязательства возникают, причем всегда, при реализации гражданских прав, в процессе гражданского оборота, в тех случаях, когда гражданские права находятся в движении, в динамике.
В п. 1 комментируемой статьи, содержащем понятие гражданского обязательства, речь идет об одном обязательстве, существующем между одним кредитором и одним должником.
Обычно, на практике, обязательства возникают не по одному и не по отдельности; при этом разные обязательства сочетаются одно с другим, появляются сложные, в том числе взаимные обязательства. Во взаимосвязанных обязательствах участвуют разные кредиторы и разные должники. Но для уяснения понятия «обязательство» необходимо «вычленить» одно элементарное обязательство и установить правила, применяющиеся именно к одному обязательству. Такой путь и избрал законодатель.
Обязательство представляет собой гражданское правоотношение между двумя лицами, одно из которых именуется должником, обязанным лицом, а другое — кредитором, уполномоченным лицом (в законодательстве царской России это лицо именовалось верителем).
На должника в силу обязательства возлагается обязанность либо совершить (совершать) определенные действия, либо воздерживаться от определенных действий.
Если на должника возложена обязанность совершить определенные действия, то они должны совершаться в пользу кредитора, т.е. для кредитора или к выгоде кредитора. Эти действия могут выражаться в передаче имущества, выполнении работ, оказании услуг, передаче денег, передаче (предоставлении) прав, освобождении от обязательства и т.п.
Если на должника возложена обязанность воздержаться от совершения определенных действий, такое обязательство должно иметь только обозначенные границы. Воздержание от действий не следует отождествлять с бездействием; последнее не является обязательством.
Пункт 2 посвящен основаниям возникновения обязательств.
В качестве общего принципа установлено: это «основания, указанные в настоящем Кодексе». Среди них следует, прежде всего, отметить перечисленные в ст. 8 ГК основания возникновения гражданских прав и обязанностей, поскольку обязательства представляют собой разновидность гражданских прав и обязанностей. Любое обстоятельство, перечисленное в пп. 1 — 9 п. 1 ст. 8, может привести к возникновению обязательства. Поэтому содержащееся в п. 2 ст. 307 указание о том, что «обязательства возникают… из… оснований, указанных в настоящем Кодексе», нельзя трактовать ограничительно, обязательства могут возникать из любых действий граждан и юридических лиц, даже не указанных в Кодексе, что и предусмотрено в п. 1 ст. 8.
Вместе с тем не все обстоятельства, перечисленные в п. 1 ст. 8, фактически приводят к появлению обязательств. Так, например, сделки могут приводить к прекращению (а не возникновению) обязательств, создание произведения науки, литературы и искусства может не приводить к возникновению обязательств.
В п. 2 прямо указывается, что обязательства возникают из договора и вследствие причинения вреда. Это два самых распространенных основания возникновения обязательств. Другие многочисленные основания указываются в отдельных статьях ГК или вытекают из смысла этих статей.
Так, лицо, продающее свою долю в праве общей собственности постороннему лицу, становится должником по отношению к остальным участникам общей собственности, так как должно сообщить им о предстоящей продаже (ст. 250 ГК РФ).
Незаконный владелец имущества является должником по отношению к собственнику этого имущества, поскольку обязан вернуть это имущество собственнику (ст. ст. 301, 303 ГК РФ).
Обязательственные правоотношения между сторонами являются длящимися (п. 12 письма ВС РФ «Некоторые вопросы судебной практики по гражданским делам» // Бюллетень ВС РФ. 1997. N 10).