Эксперты 23.01.2014 73355
Задолженность по кредиту не имеет срока давности
Доля «токсичных» кредитов в ссудном портфеле банков достигла 30%. Заметно улучшить качество займов на рынке может Закон «О коллекторской деятельности», который завис в стадии обсуждения более чем на 3 года. Глава Национального банка РК Кайрат Келимбетов пообещал банкам в скором времени продлить налоговые льготы при списании долгов. В тоже время, для более эффективной работы коллекторы также сетуют за пересмотр системы налогообложения при покупке ими проблемных долгов у банков. О том, какие пункты должен содержать Закон «О коллекторской деятельности», сколько коллекторы получают за свою работу и с какими трудностями они сталкиваются с корреспондентом делового портала Kapital.kz поделился исполняющий обязанности генерального директора коллекторской компании Credit Collection Group в Казахстане Тахир Мубараков.
— Тахир Юнусжанович, ваша коллекторская компания работаете с долгами розничных клиентов, либо с задолженностью компаний?
— Наша коллекторская компания занимается взысканием долгов преимущественно с физических лиц. Credit Collection Group это международная группа коллекторских компаний, которая работает на рынках Казахстана, России, Украины и Белоруссии. И во всех странах, где присутствует наш холдинг, мы работаем в основном с долгами физических лиц. Могу предположить, что политика компании, направленная на работу с розничными клиентами, была выбрана потому, что на этом рынке количество долгов превалирует. Наши международные партнеры по коллекторскому бизнесу также делают ставку на работу с долгами физических лиц.
— Если говорить о казахстанском рынке коллекторских услуг, то с какими долгами преимущественно работают коллекторы?
— Топ-7 коллекторов, с которыми я знаком, работают в основном с физическими лицами. Например, это «Бюро по работе с должниками», «Бюро по работе с дебиторами», Time Invest, Kazakhstan Securities system. В тоже время, параллельно они могут аккумулировать долги компаний малого и среднего бизнеса (МСБ). Наша компания также занимается взысканием долгов с МСБ и с индивидуальных предпринимателей (ИП). Такие организации имеют задолженность, размер которой может не превышать 1 млн. тенге. Доля долгов МСБ и ИП в ссудном портфеле компании ничтожно мала и не превышает 3%.
Помимо банков, компания работает с долгами микрокредитных организаций, но их доля в ссудном портфеле незначительна. У других коллекторских компаний доля долгов, выкупленных у банков, будет превалировать. Банковский сектор развивается более динамично, чем микрокредитование. К тому же ссудный портфель банков в разы больше, нежели микрокредитных организаций.
— Выходит, что коллекторы преимущественно работают с долгами розничных клиентов, потому что на этом рынке задействовано большее количество должников. Как вы можете оценить этот рынок в денежном выражении?
— Достаточно сложно оценить объем рынка коллекторских услуг физических лиц и корпоративного сектора. Возможно, их объемы примерно равны. Банки могут себе позволить содержать штат коллекторов для работы с долгами компаний, а с розницей – не всегда. Ведь количество проблемных розничных клиентов в разы больше, чем корпоративных.
— Как происходит взаимодействие коллекторской компании с банками? Как вы узнаете, что банк планирует продать проблемный портфель?
— Обычно банки не ищут коллекторов, коллекторские компании выходят на банки. Сначала коллекторская компания высылает коммерческое предложение банку, позже обговариваются конкретные условия работы банка и коллектора. Например, наша компания работает в двух направлениях.
Первое – это взыскание долгов на комиссионной основе. То есть права требования долга остаются у банка, а мы их взыскиваем на комиссионной основе. Коллекторская компания получает определенную комиссию от размера взысканной по факту суммы. Средний размер комиссии сложно обозначить, потому что он зависит от качества портфеля. Иногда встречаются ситуации, когда банку размер обозначенной коллекторами комиссии кажется завышенным. Банки очень часто лукавят, когда говорят, что комиссия коллекторов за услуги могла бы быть ниже из-за того, что ссудные портфели не такие старые, либо более качественные. Но обычно мы с банками приходим к единому мнению по размеру комиссии. Мы всегда объясняем банку, из чего складывается комиссия, доносим до банка, что процесс взыскания долгов может потребовать значительных инвестиций со стороны коллекторов. После шести месяцев работы с проблемным портфелем мы обычно понимаем, какое качество портфель имеет по факту. На рынке комиссия может доходить до 35%. Так, если в нашу коллекторскую компанию передали проблемный портфель объемом 100 долларов, а мы взыскали лишь 50 долларов, то размер комиссии составит 17,5 долларов. Комиссия в 35% обычно берется в том случае, если ссудный портфель является очень старым. Например, наша компания работала с кредитами, которые были взяты еще в 2005-2006 годах. В настоящее время мы в основном работаем с займами, выданными в 2007-2009 годах.
Второе направление работы компании – цессионные сделки, то есть покупка проблемных ссудных портфелей. В данном случае долги принадлежат уже не банкам, а коллекторам. Только у нашего холдинга объем купленных портфелей в России составляет 1 млрд. долларов. В России долги продаются очень активно и в больших объемах.
— По вашей информации, по какой схеме коллекторы в Казахстане работают чаще?
— Это зависит от политики компании. И в России и в Казахстане есть коллекторские компании, которые работают либо по одной схеме, либо по двум схемам. Наш холдинг диверсифицирует риски. Так, 50% портфеля приходится на сделки, которые подразумевают работу на основе комиссии, оставшаяся часть портфеля была куплена с определенным дисконтом. В Казахстане наша компания работает только по одной схеме — на основе комиссии, то есть портфели мы не покупаем.
— На основе каких параметров банки принимают решение какой коллекторской компании отдать предпочтение? За счет чего конкурируют коллекторы?
— Сложно оценивать другие коллекторские компании, наша компания делает ставку на автоматизацию процесса, это позволяет заниматься взысканием долгов быстро и качественно. Благодаря софту сотрудники знают, в какой день необходимо позвонить должнику и в какое время к нему желательно обратиться.
Изначально, коллекторская компания не озвучивает банку за какую комиссию она готова работать с ним, потому у нее нет понимания насколько проблемным окажется ссудный портфель. Чем выше качество приобретаемых займов, тем ниже комиссионное вознаграждение. Нельзя сравнивать кредиты, которые были выданы в этом году, и займы которые были оформлены 3-4 года назад. Кредиты, которые были оформлены несколько лет назад труднее взыскивать. По предварительным расчетам, каждый просроченный день выплаты по займу уменьшает вероятность его взыскания на 0,5%.
— За счет чего конкурируют коллекторские компании, у которых нет такого софта? Может быть через размер дисконта, комиссий?
— Мне сложно комментировать этот вопрос, потому что каждая компания придерживается определенной стратегии. Для банков размер дисконта и комиссии не является определяющими параметрами. При демпинге в редких случаях можно получить качественный сервис. При обсуждении с банками размера комиссий с нашей стороны обозначается определенная планка. Мы всегда сообщаем банку, что если он хочет снизить размер комиссии или размер дисконта, то объем взыскания будет ниже. То есть на процесс взыскания будет затрачено меньше ресурсов.
— На сколько могут затягиваться переговоры с банками по покупке пула «токсичных» кредитов?
— По моей практике в среднем от двух недель до 1,5 месяцев, с того момента как коллекторская компания и банк сели за стол переговоров и до момента подписания договора
— Ранее вы упомянули, что знаете 7 крупных казахстанских коллекторских компаний. А сколько их вообще на рынке?
— По моим оценкам их порядка 30-40. В основном они сконцентрированы в Алматы, потому что именно в этом городе расположено большинство банков.
— Насколько рынок коллекторских услуг у нас в стране перенасыщен, либо на рынке работает оптимальное количество коллекторов?
— Когда в 2009 году наша компания зашла на рынок Казахстана, многие скептики считали, что этот рынок уже насыщен. Но по истечении 4-5 лет доля компании достигла порядка 10-12%.
— На какую сумму вы оцениваете объем рынка проблемных ссудных портфелей, которые аккумулируют коллекторские компании?
— Достаточно сложно оценить. В отличие от России, где коллекторский рынок очень развит, в Казахстане нет понимания объема рынка проблемных долгов. В частности, казахстанским коллекторам затруднительно структурировать розничные проблемные долги и корпоративные. В России банки в полном объеме публикуют весь массив информации по «плохим» займам, в Казахстане нет. Например, по данным Национального банка РК в Казахстане объем проблемных кредитов составляет 4,1 трлн. тенге, здесь учтены как долги корпоративного сектора, так и розничных заемщиков. Очевидно, что долги компаний перед банками составляют наибольшую долю, чем физических лиц. Но точно выделить объем задолженности розничных заемщиков практически невозможно, приходится искать разные варианты, чтобы вычислить хотя бы приблизительный объем долгов. Мы заходим на сайт каждого банка, смотрим его аудированную отчетность за прошлый год, где займы ретейла выделяются отдельно. Но данная информация запаздывает на 1 год. В итоге, для того чтобы определить текущее состояние на рынке ретейла нам приходится накладывать свои предполагаемые тренды. По нашим оценкам из 4,1 трлн. тенге, около 10-15% из них приходится на рынок коллекторства.
— При каких обстоятельствах банк принимает решение передавать свой токсичный портфель коллекторам? Это происходит тогда, когда у него возникают трудности с взысканием задолженности, либо когда у банка не хватает ресурсов для работы с проблемными заемщиками?
— Когда коллекторская деятельность становится нерентабельной для банка. Банк, это структура, которая должна заниматься банковской деятельностью. На коллекторскую работу должны быть затрачены минимальные ресурсы, как человеческие, так и временные. Это международная практика, когда взысканием задолженности занимаются отдельные структуры.
— Ранее вы говорили, что размер дисконта при покупке коллекторами ссудного портфеля зависит от качества портфеля. Глава «Альянс банка» как-то озвучил, что в 2011 году банк продал проблемный портфель с дисконтом 70-75%. Банки обычно не афишируют такую информацию. По вашему опыту, в каких пределах варьируется размер дисконта на рынке?
— Обычно размер дисконта у каждого банка является коммерческой тайной. Цессионные сделки, которые были в Казахстане практически не афишируются, хотя мы знаем о некоторых из них. Именно поэтому более показательным является пример России, чей рынок более развит по сравнению с казахстанским и более открыт. В России цена «токсичного» ссудного портфеля может значительно разниться, в зависимости от его качества. Как я уже говорил ранее, коллекторская компания оценивает портфель и уже после этого озвучивает стоимость, по которой она готова его купить. В редких случаях в России портфель покупается дороже чем 12%. Кстати на российском рынке активно скупают проблемные кредитные портфели швейцарские, немецкие инвестиционные фонды. Есть также инвестиционные фонды, которые входят в международную группу. Один из таких фондов оценил розничный ссудный портфель одного из банков России в пределах 3-4%. Бывали случаи, когда портфели приобретались и за 1%, и за 0,1% от его объема.
— Коллекторская компания проводит оценку портфеля своими силами или привлекает оценщиков со стороны?
— Могу сказать только в рамках нашей компании. У нас есть собственный аналитический центр, который занимается оценкой. Процесс оценки может занимать от 1-2 недель.
— Какие критерии, помимо возраста кредита, берутся во внимание. Имеет ли значение вид займа — ипотечный кредит, либо беззалоговый? Как этот критерий влияет на оценку стоимости займа?
— Беззалоговые кредиты стоят дешевле. И когда мы оцениваем рынок необеспеченных займов в Казахстане, то возникают трудности. Когда мы анализируем отчетность Национального банка РК, то понятие «потребительские кредиты» достаточно размыто. Ведь туда, помимо беззалоговых займов, могут входить автокредиты и даже кредиты под залог недвижимости, но выданные не на покупку жилья. Очень часто банки в аудированных отчетах в структуре потребительских кредитов не выделяют беззалоговые займы. И поэтому возникают сложности с оценкой рынка.
— Какие банки являются вашими клиентами?
— Практически все банки, которые занимались, либо до сих пор занимаются розничным бизнесом. Банки, заходя на рынок ретейла, заранее знали, что у них в будущем будет определенный уровень просроченных кредитов. Это нормальная ситуация, и они шли на это осознанно. Периодически наша компания консультирует банки, как снизить риск увеличения проблемных заемщиков. И основным параметром, на который банки должна обращать внимание, является скоринг, то есть оценка платежеспособности заемщика. Если же говорить о товарных кредитах, то тут особый акцент банкиры должны делать на верификации заемщиков. Банки должны понимать, кому они выдают кредит, мы советуем взять контактные данные заемщика, его друзей, знакомых и родственников.
— Глава Национального банка РК Кайрат Келимбетов сообщил, что с банками обсуждался вопрос по снижению доли неработающих займов. Снижение будет проводится в соответствии с индивидуальным планом. Общим для всех банков планом будет снижение доли неработающих займов ниже 20% к началу 2014 года, 15% — к началу 2015 года, и 10% к началу 2016 года. Как вы думаете, смогут ли банки потянуть поручение Келимбетова?
— Для реализации обозначенной цели новым главой Нацбанка РК у банков должны быть какие-то финансовые инструменты, которых у них пока нет. В Казахстане не налажена система по списанию долгов, к банкам предъявляется слишком много требований при списании. Например, перед тем как осуществить списание долга банк еще раз должен убедиться, что заемщик действительно не платежеспособен, несколько раз уведомить его о сумме долга. Зачем? Ведь банк выдавая кредит брал на себя риски невозврата. В России банки могут безболезненно списывать плохие долги, потому что регулятор понимает, что банки осознанно шли на этот риск.
— В Казахстане банки платят налоги при списывании займов, какая система работает в России?
— Налоги самая главная преграда у казахстанских банков при списании. Например, если объем проблемного ссудного портфеля составляет 1 млн. долларов, то для того чтобы его списать банк должен заплатить индивидуальный подоходный налог (ИПН) — 10%. Банку нужно будет где-то найти 100 тыс. долларов, чтобы направить эти средства в счет налога. Подразумевается, что эти 10% физическое лицо, которое брало ранее кредит, гипотетически получило доход от списания. Это совершенно нелогично.
Если же банк захочет продать проблемный портфель, он должен заплатить корпоративный подоходный налог (КПН), от высвободившихся провизий. КПН сейчас составляет 20%. В тоже время взять себе в убыток ту сумму, которую банк недополучил из-за непогашенного кредита, он не может. То есть получается, что банк должен выплатить налоги живыми деньгами из воздуха. Выходит, что банки не могут ни списать эти кредиты эффективно, ни продать их. В итоге, банки держат у себя на балансе «токсичные» займы и проблема плохого качества портфеля только усугубляется.
В России банки при списании кредитов могут отнести списанную сумму себе в убыток. Также российские банки платят налоги только с той суммы, за которую они продали этот портфель. То есть за реальную наличность, которую они получили. В законодательную базу Казахстана нужно внести меру, чтобы банк мог при учете брать на вычеты или в расходы разницу между объемом проданных проблемных кредитов и ценой продажи.
— Обсуждалась ли эта проблема с регулятором?
— Наша компания около 2-3 лет назад на площадке Ассоциации финансистов Казахстана (АФК) инициировала несколько предложений. В дискуссии принимали участие Национальный банк РК, банки, коллекторы. И все банкиры указывали, что необходимо поменять процедуру списания долгов и внести корректировки в налоговое законодательство. Многие из тех предложений, которые там были озвучены, не были приняты. В частности, наша компания вносила предложения по налогам в рамках работы коллекторских компаний. Предлагалось усовершенствовать покупку-продажу ссудных портфелей в Казахстане на примере России и рассматривать в качестве дохода коллектора не весь приобретенный портфель, а только объем портфеля, который был взыскан. Например, если коллектор через прямую покупку станет обладателем портфеля на сумму 1 млн. долларов, то он заплатит налог в 20%. Налог будет исчисляться от суммы, полученной от разницы между объемом портфеля и ценой по которой он был приобретен. То есть, по сути, коллектор обязан будет заплатить налог за воздух. Так, хотя на балансе у коллектора эта сумма будет зафиксирована как доход в 1 млн. долларов, компания может и не собрать долгов на эту сумму. То есть существует вероятность, что при покупке портфеля в 1 млн. долларов, коллектор может изъять лишь 100 долларов. Это также не логично.
— Какова структура ссудного портфеля, с которым вы работаете?
— В ссудном портфеле нашей компании, как по количеству, так и по объемам превалируют беззалоговые кредиты. Хотя у нас в портфеле есть и автокредиты и ипотека, но людей, которые брали необеспеченные кредиты, в любом случае больше.
— А что насчет качества вашего портфеля?
— Преимущественно это безнадежные кредиты, с просрочкой платежей более 90 дней.
— Есть ли у вас возможность каким-то образом чистить свой портфель? Например, перепродавать свой портфель другим коллекторам, инвестиционным фондам?
— Учитывая, что наша компания работает в Казахстане только по одной схеме и мы берем определенную комиссию от объема взысканных долгов, то мы не продаем свои портфели. В тоже время, в законодательстве нет запрета на подобного рода операции. Не исключено, что коллекторы могут продавать свои портфели на развитых рынках. Информация о том, что такие сделки проводились, проходила. В тоже время, скорее всего, сделки по продаже коллекторами своих портфелей могут быть зафиксированы в Европе, Штатах, нежели в России. Ведь российский рынок коллекшена намного моложе европейского.
— Удается ли вам вернуть кредит, с учетом начисленного вознаграждения? Либо чаще вы возвращаете основной долг?
— Обычно мы возвращаем основной долг и проценты по нему. Конечно, встречаются должники, которые настаивают на том, чтобы им разрешили вернуть только основной долг.
— И вы идете на этот шаг?
— Если банк, с которым мы работаем, пойдет на это, то и мы можем взыскать только основной долг. Но пока на моей памяти, ни один банк, с которым мы работаем, на это не решился. Думаю, что это законно, когда человек взяв деньги в банке в долг должен вернуть их с процентами.
— А что насчет пени, ее вы тоже взыскиваете? Насколько успешно?
— Пеню мы также взыскиваем, и при грамотных коммуникациях люди платят и начисленную пеню.
— Бывают ли такие ситуации, когда размер штрафа составлял столько же, сколько и сумма по кредиту?
— Таких случаев не было. Согласно законодательства, пеня начисляется в размере 0,5% в день, но не более 10% от просроченного долга в год. И естественно, если заемщик не будет платит ь по кредиту 10 лет, то размер пени может сравняться с суммой кредита. Но пока мы не сталкивались с десятилетними просрочками по кредиту, максимум — 6 лет.
— Бывает , что заемщики не погашают кредит годами, и они уверены в том, что им за это ничего не будет. В крайнем случае, банк может списать задолженность.
— Банк может списать кредит, но это если заемщик совсем безнадежен. Но каждый человек должен иметь ввиду, что кредит не имеет срока давности. То есть даже через 20-30 лет кредит будет числиться за заемщиком. Повторюсь, что банк может потребовать вернуть не только основной долг с процентами, но и пеню. А если дело дойдет до суда и банк будет судиться с заемщиком, то банк может потребовать от должника возмещения судебных издержек. Это расходы банка на юриста, адвокатов. К тому же заемщик обязан будет заплатить государственную пошлину, которая составляет 3% от суммы иска. Обычно сумма иска равна сумме задолженности.
— Давайте остановимся на законодательном моменте. В настоящее время закон, регламентирующий работу коллекторов, отсутствует. В июле 2013 года экс-глава Национального банка РК Григорий Марченко заявлял, что Министерство экономики и бюджетного планирования РК проводит работу по разработке проекта Концепции по проекту «Закона РК «О коллекторской деятельности». Известно ли вам на какой стадии находится разработка данной концепции?
— Пока ни коллекторы, ни банки с которыми коммуницирует наша компания не обладают никакой информацией по этому вопросу. Насколько мне известно, концепция данного закона обсуждается как минимум 3 года.
— Какие нормы вы бы внесли в Закон «О коллекторской деятельности»?
— В первую очередь в нем необходимо указать права и обязанности коллекторов и заемщиков. А также права и обязанности банков и микрокридитных организаций, которые занимаются выдачей кредитов. Если бы был Закон «О коллекторской деятельности», то неблагонадежным заемщикам можно было наглядно показать конкретные статьи, где бы были отражены последствия, к которым может привести непогашенный вовремя кредит. Тогда с заемщиками стало бы проще работать. Если будет адекватный Закон «О коллекторской деятельности», то уровень проблемных розничных кредитов мог бы снизиться в 2 раза. Предполагаю, что такой закон также положительно повлиял и на корпоративные портфели. Налоговые моменты также должны там оговариваться, чтобы банки могли как продавать долги, так и списывать их без налоговых последствий. Также желательно, чтобы коллекторы могли покупать займы без налоговых последствий. Тогда банки бы более охотно очищали свои портфели.
— Какие права коллекторов хотелось бы обозначить в Законе?
— Работа коллекторов стала бы более продуктивной, если бы они имели право подавать заявки в Государственный центр по выплате пенсий (ГЦВП) и запрашивать там выписки о движениях на пенсионном счете. Тогда у коллектора сложится адекватная картина, какой реальный доход получает должник. Сейчас право обращаться в ГЦВП имеет только банк. Ведь заемщик может заявить коллектору, что он не работает, а на самом деле он может работать и получать высокую заработную плату. К тому же хотелось бы, что бы в законе было обозначено, что заемщику запрещается покидать территорию Казахстана, если он не платит по кредиту более года.
— Кто с вашей точки зрения должен разрабатывать Закон?
— Национальный банк РК, Налоговый комитет, банки, коллекторы. Рынок Казахстана еще сравнительно молодой, ему около 10 лет. Его нельзя сравнивать с коллекторским рынком США, которому почти 100 лет. Сам факт того, что закон, координирующий работу коллекторов пытаются разработать, положительный момент. Мне кажется, что в скором времени появится Закон «О коллекторской деятельности».
При работе с материалами Центра деловой информации Kapital.kz разрешено использование лишь 30% текста с обязательной гиперссылкой на источник. При использовании полного материала необходимо разрешение редакции. 23.01.2014 73355
Обеденный перерыв заканчивался. В бухгалтерии девушки допивали кофе, убирали печенье в шкаф, а одна из сотрудниц уже сидела за компьютером и с тоской смотрела вдаль.
Главный бухгалтер заинтересовалась:
— Даша, почему ты такая грустная? Отчет не сходится?
— Да нет, Тамара Степановна, решаю, заплатить сегодня налог на квартиру и машину, или подождать зарплату.
Тамара Степановна изумилась.
— Даша, март на дворе! Ты должна была оплатить транспортный налог и налог на имущество еще в прошлом году!
— Мне письмо из налоговой не пришло, — оправдывалась Даша. — Но я знаю, что платить все равно нужно, поэтому я открою интернет-страницу банка, зайду в личный кабинет, посмотрю вкладку «задолженность по налогам» и все-все оплачу.
Тамара Степановна покачала головой и строго посмотрела на притихших сотрудниц.
— Кто еще так делает?
По виноватым взглядам было понятно, что оплачивают задолженность с просрочкой все, кроме Оли, радостно передавшей эту почетную обязанность мужу.
— Придется опять читать лекцию, — мысленно вздохнула Тамара Степановна.
— Итак, девушки, рассказываю вам, в чем ваша ошибка. Вы должны заплатить начисленные налоги в установленный законодательством срок. Если брать конкретные даты, то налоги за 2016 год вы должны были заплатить до 1 декабря 2017 года включительно. Но свою обязанность вы не выполнили. Теперь у вас имеется просроченная задолженность по налогам, на которую будет начисляться пеня. Кто посмотрит в кодексе, как рассчитать размер пени?
Ответила Маша:
— В соответствии со статьей 75 Налогового кодекса РФ за каждый день просрочки начисляется пеня в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ (с 2016 года приравнена к ключевой ставке). Получается, если я не заплатила транспортный налог в сумме 5 000 рублей, то на сегодня пеня за один день равна 5000 *7,25% / 300, или 1 рубль 25 копеек. За десять дней она вырастет до 12 рублей 50 копеек, пеня за месяц составит 37 рублей 50 копеек (если ключевая ставка не поменяется) и так далее, пока я не погашу задолженность.
Тамара Степановна продолжила:
— Как правильно Маша отметила, пеня начисляется за каждый день просрочки. В личном кабинете банка вы видите просроченную задолженность на последнюю дату сверки. Вы думаете, что заплатите указанную сумму и будете спать спокойно, но может оказаться так, что за время прохождения платежа будет начислена дополнительная пеня и задолженность ваша полностью не перекроется. Что в результате получаем? Задолжника, который о своем статусе не подозревает.
Представим ситуацию, что вы так и не заплатили налоги. В соответствии со статьей 122 Налогового кодекса РФ вам начислят штраф в размере 20% от задолженности или 40%, если будет доказано, что налоги вы не оплатили умышленно.
Теперь переходим к статье 48 Налогового кодекса РФ. Если ваша общая задолженность по налогам превысит 3 000 рублей, то налоговая имеет право подать на вас в суд. Если же вы должны меньше 3 000 рублей, то в суд на вас могут подать через три года после того, как вы перестали платить налоги.
Что будет после? Решение суда передается приставам-исполнителям, которые будут принудительно взыскивать долг за счет вашего имущества.
И дополнительная неприятная новость: если ваши долги по исполнительным документам превысят 30 000 рублей, то вас могут не выпустить за пределы нашей страны. Причем об отмене летних каникул в Турции вы узнаете, скорее всего, только в аэропорту.
Вам все еще кажется, что можно подождать с уплатой налогов до «подходящего случая»?
— Тамара Степановна, что нам делать?
— Во-первых, вы должны помнить, что обязаны платить налоги вовремя. Если вы не получили уведомление, обратитесь сами в налоговую инспекцию и сделайте сверку начисленных и уплаченных налогов.
Чтобы упростить себе жизнь и ускорить решение вопросов, связанных с налогами, получите доступ к личному кабинету на сайте https://www.nalog.ru. О том, как это сделать, вы можете прочитать в статье «Личный кабинет налогоплательщика. Как получить доступ» на сайте Учебного центра Министерства финансов Ставропольского края http://fingram26.ru/articles/sberezheniya-i-investirovanie/840/.
Через личный кабинет вы сможете не только вовремя узнать свою задолженность перед бюджетом, заполнить и распечатать квитанции на оплату налогов, но и получить информацию обо всех объектах налогообложения, зарегистрированных на вас, например, автомобилях, квартирах, дачных участках.
Кстати, когда я впервые зашла в свой личный кабинет, меня ждал неприятный сюрприз. Автомобиль, проданный два года назад, все еще числился на мне, а налог на дачный домик был посчитан неправильно. Мне пришлось направить обращение в налоговую для исправления ошибок. К счастью, лично посещать инспекцию не обязательно, все письма я направляла через личный кабинет.
Еще вы сможете скачать программное обеспечение для заполнения и отправки налоговой декларации.
Тамара Степановна посмотрела на часы и подытожила:
— Теперь записывайтесь на прием в инспекцию на сайте https://order.nalog.ru/ для получения доступа к личному кабинету и приступайте к работе.
Людмила Белоусова,
независимый финансовый консультант
Уменьшение роста доходов в совокупности с неуклонным повышением цен на товары и услуги заставляет людей все чаще обращаться в банки за кредитами. Проблемы с их возвратом возникают в среднем у каждого из пяти заемщиков. По данным за 2018 год, общий объем просроченной задолженности физлиц достигает 1,3 триллиона рублей. В этой статье мы разберем все возможные варианты поведения в ситуации, когда нечем платить кредит, а также дадим рекомендации: куда лучше обращаться в подобных случаях и чего ни при каких обстоятельствах делать не нужно.
Как себя вести, когда нечем платить кредит банку?
Получить кредит в банке довольно просто, а вот со своевременным возвратом долга у многих возникают проблемы. Распространенная причина — в недостатке информации: заемщики редко читают то, что напечатано в договоре мелким шрифтом, а потому даже не догадываются о том, какой будет полная сумма кредита. Иногда невозможность выплаты долга имеет другое объяснение: внезапная болезнь, трудности в семье, увольнение и т. д. Как бы то ни было, человек, столкнувшийся с данной проблемой, должен усвоить правильную линию поведения, чтобы минимизировать потери и избежать еще больших бед.
Итак, что делать, если нечем платить кредит? Вариантов поведения несколько, и выбор зависит от того, насколько далеко зашла ситуация. Если должник общается пока только с банком, оптимальной будет одна стратегия, если же долг уже выкуплен коллекторами — другая. И совсем иными методами следует действовать, когда дело доходит до суда.
Ситуация 1: Вы хотите сохранить хорошую кредитную историю
Самый благоприятный для заемщика вариант развития событий возможен при ряде условий. Главное, что необходимо для этого, — уважительная причина невозврата долга: болезнь, временная нетрудоспособность, потеря работы и т. п. Второе — это готовность банка сделать скидку клиенту. И третье — это возможность найти средства хотя бы для частичной выплаты долга.
Основное правило для тех, у кого в данный момент нет возможности платить по кредитам, но при этом есть желание сохранить кредитную историю, — активно взаимодействовать с банком. Нужно вежливо отвечать на все звонки, объяснять проблему и давать обещания. Общий посыл должен быть примерно таким: «В данный момент у меня нет денег платить кредит, поскольку я нахожусь в тяжелом финансовом положении, но как только проблема решится, долг будет погашен». Лучше всего обратиться в банк самостоятельно, прежде чем организация начнет применять санкции.
Разумеется, банк не станет выполнять просьбу заемщика на основании голословных заверений. Неплатежеспособность нужно подтвердить документами. Это может быть справка о статусе безработного, о болезни или другие официальные бумаги. Об их получении стоит позаботиться заблаговременно.
Какова же главная цель сотрудничества с банком в данном случае? Добиваться следует реструктуризации займа. Если банк рассмотрит просьбу заемщика, то может изменить условия договора: например, уменьшить процентную ставку по кредиту, продлить срок погашения, изменить график платежей.
Для справки
Многих должников волнует вопрос: что будет, если не платить кредит вообще? Ответ прост: если не предпринимать никаких действий, рано или поздно дело закончится судом, конфискацией имущества и арестом счетов. Можно добиться снижения процентной ставки, получить скидку и т. п., но в любом случае кредит надо платить. Единственный законный способ избавиться от долга, не имея средств для его погашения, — процедура банкротства физических лиц. Но это предполагает продажу имущества (за исключением самого необходимого) для удовлетворения требований банка. Признание банкротства возможно лишь в том случае, если должник может доказать свою неплатежеспособность, а сумма долга составляет не менее 500 000 рублей.
Ситуация 2: Задача — избежать суда
Реструктуризация подходит не всем. Бывает так, что кредит просрочен без убедительной причины, банк отказывается пойти навстречу и уступает задолженность коллекторам. В этом случае сотрудничать приходится уже с ними. Основная цель здесь — не допустить суда и увеличения долга, а также избежать проблем на работе, сохранить душевное равновесие и спокойствие членов семьи.
Если вам позвонили коллекторы, убедитесь, что эта компания действует в рамках правового поля. Когда сотрудник звонит по телефону, он обязан представиться и назвать компанию, которой переуступлен долг. Также коллектор по требованию должника должен предъявить договор цессии и иные документы по просроченному кредиту. Убедиться, что коллекторы действуют легально, можно, проверив компанию на сайте ФССП.
Сейчас коллекторы прибегают только к легальным методам взыскания задолженности, и сотрудничество с ними зачастую оказывается наиболее выгодным способом избавиться от кредита. Подробнее расскажем об этом чуть ниже, а пока выясним, как должнику ни в коем случае не стоит себя вести во избежание негативных последствий.
Как поступать не рекомендуется?
В непростой ситуации, когда нечем платить кредит банку, люди часто впадают в панику и совершают необдуманные действия. В результате и без того тяжелое положение только усугубляется. Вот самые распространенные ошибки, которые совершают неплатежеспособные заемщики с просроченными кредитами.
- Попытки скрыться от кредиторов. Отказ отвечать на телефонные звонки, предоставление ложных сведений о своем местонахождении и прочие способы уйти от ответственности никогда не увенчиваются успехом. Во-первых, представители банка или коллекторского бюро рано или поздно найдут должника. В противном случае они будут требовать исполнения обязательств от поручителей и созаемщиков, которыми зачастую являются родственники и члены семьи. Во-вторых, следствием подобного поведения может стать увеличение штрафных санкций. Не говоря уже о том, что жизнь в постоянном страхе связана с колоссальным нервным напряжением и, таким образом, наносит ущерб физическому и психическому здоровью заемщика и его близких.
- Рефинансирование займа. Суть процедуры в том, что заемщик берет новый кредит, чтобы освободиться от текущей задолженности. Очевидно, что это не решает проблему: долг не исчезает, а лишь переходит к другим лицам. Кроме того, его сумма, как правило, увеличивается. Дело осложняется тем, что надежные банки обычно отказывают в кредитовании тем, кто имеет непогашенную задолженность. Заемщику приходится обращаться в сомнительные организации, а это чревато дополнительными проблемами.
- Незаконные действия. Любые противоправные попытки изыскать средства для выплаты долга уголовно наказуемы, следовательно, недопустимы.
Почему из двух зол коллекторы — меньшее?
Когда клиент длительное время не платит по кредиту, банк чаще всего обращается к услугам коллекторов. Сделки цессии (переуступки прав требования) узаконены Гражданским кодексом. С момента переуступки долга заемщик должен уже не банку, а коллекторской организации. И для него возможны два варианта дальнейшего развития событий. Первый — это погашение долга коллекторам, второй — судебная тяжба со всеми вытекающими последствиями.
Какой из этих вариантов предпочесть — личный выбор каждого. Но доведение дела до суда вряд ли можно назвать благоприятной перспективой. С наибольшей вероятностью тяжба завершится не в пользу должника, так что платить кредит все равно придется. Помимо этого, подача иска в суд грозит такими последствиями, как:
- Арест имущества с его последующей конфискацией. Такой исход возможен, если кредит был предоставлен под залог (например, квартиры, автомобиля).
- Удержание из заработной платы (до 50% ежемесячно) до тех пор, пока кредит не будет полностью погашен.
- Арест счетов, включая карты и вклады в других банках.
- Ограничение прав на определенный срок. Должнику могут запретить выезжать за рубеж, заниматься некоторыми видами деятельности.
Помимо этих вероятных последствий, судебная тяжба по делу о невыплате кредита неизбежно грозит испорченной репутацией, плохой кредитной историей и проблемами с трудоустройством.
Что касается сотрудничества с коллекторами по досудебному урегулированию спора, то оно нередко несет выгоду для должника, поскольку дает возможность сократить сумму выплат. Агентства по взысканию предлагают различные схемы прощения части долга. Помимо этого, клиентам, охотно идущим на контакт, могут быть предоставлены скидки и бонусы. Грамотное использование всех этих возможностей позволяет значительно сократить финансовые потери. Но, разумеется, перед тем как осуществлять любые выплаты, необходимо удостовериться в том, что вы имеете дело с серьезной и добросовестной компанией, действующей в рамках закона.
До недавнего времени деятельность коллекторов не регулировалась специальным законом, но в 2016 году был принят закон № 230-ФЗ, который официально признал статус коллекторских компаний и установил правила взаимодействия коллекторов и должников. Теперь работа коллекторов заключается в разумном и взаимовыгодном сотрудничестве с должниками, что, безусловно, удобно для тех, кто имеет проблемы с непогашенными кредитами.
Источники:
В Воронежской области в суд обратился известный банк и предъявил претензии супружеской паре. В иске финансовая организация написала, что в 2008 году дала гражданину кредит в полтора миллиона рублей на покупку квартиры. Гражданин кредит не вернул. Поэтому банк хочет забрать долг, проценты по нему и штраф за просрочку. А еще банк потребовал квартиру ценой в 1 миллион 700 тысяч, которую в ипотеку купил должник. Когда банк давал кредит, поручителем стала жена гражданина.
Ипотека давалась на двадцать лет. Но первые просрочки случились уже на следующий год после получения кредита. Поэтому спустя год банк потребовал вернуть ему весь долг целиком и сразу. Должник этого не сделал.
И вот спустя почти девять лет банк отнес иск в суд. Семья должников в суде заявила о пропуске срока исковой давности.
Районный суд банкирам по этой причине отказал в иске. Тогда банк пошел дальше и оспорил отказ в областном суде. Там отказ отменили, взыскали с семьи просроченную задолженность и забрали квартиру.
В Верховный суд РФ обратилась семья должников и попросила отменить решение областного суда. Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда дело прочла, обсудила доводы сторон и решила, что жалоба подлежит удовлетворению.
Нарушения Верховный суд нашел именно в решении апелляции. Он внимательно изучил договор банка и гражданина. Там был пункт, в котором сказано, что погашение кредита и уплата процентов идет ежемесячно равными суммами. А в другом пункте написано, что банк имеет право потребовать всю сумму задолженности по кредиту и по процентам при просрочке больше чем на 15 календарных дней. Право собственности на квартиру и обременение в виде ипотеки было зарегистрировано в ЕГРН. Требование погасить весь кредит досрочно в течение трех дней банк отправил должнику уже через год. Но он долг не погасил.
Районный суд, отказывая банку в иске, пришел к выводу, что банкиры действительно пропустили срок исковой давности, «поскольку с момента неисполнения заемщиком требований банка о досрочном возврате кредита прошло более трех лет». А вот доказательства прерывания срока давности, в частности, путем признания заемщиком долга, банк не представил.
Областной суд, не соглашаясь с такими выводами, заявил, что срок исковой давности по требованиям о возврате заемных денег, погашение которых по договору должно идти периодическими платежами, «исчисляется с момента наступления срока каждого очередного платежа». Поэтому банк вправе «требовать взыскания основного долга в пределах трехлетнего срока исковой давности до момента обращения с иском в суд». Верховный суд РФ посчитал, что такие выводы основаны на «неправильном применении норм материального права». Вот его аргументы. По Гражданскому кодексу срок исковой давности — три года. Течение этого срока начинается со дня, когда человек узнал или должен был узнать о нарушении своего права.
По статье 811 Гражданского кодекса, если по условиям договора предусмотрено возвращение займа по частям, то есть в рассрочку, заимодавец вправе требовать досрочного возврата оставшейся суммы с процентами. По смыслу этой нормы предъявление кредитором требования о досрочном возврате кредита изменяет срок исполнения обязательств по возврату суммы долга.
В нашем случае банк при просрочке еще в 2009 году потребовал вернуть в три дня долг, проценты и неустойку. Вывод Верховного суда — банк воспользовался своим правом и потребовал досрочного погашения всей суммы, тем самым изменив срок исполнения заемщиком обязательств по возврату основного долга и уплате процентов за пользование кредитом. При таких обстоятельствах срок исковой давности следует считать с момента неисполнения требований банка о досрочном возврате всей суммы кредита.
По статье 207 Гражданского кодекса с истечением срока давности по главному требованию считается истекшим срок исковой давности и по дополнительным требованиям — проценты, неустойка, залог, поручительство и так далее. Таким образом, подвел черту высокий суд, с момента истечения срока давности по требованию о возврате всей суммы основного долга истекает срок исковой давности и по дополнительным требованиям, включая проценты, залог, неустойку и поручительство.
Был пленум Верховного суда (N 43 от 29 сентября 2015 года). На нем рассматривались некоторые сложные вопросы, связанные с применением норм Гражданского кодекса об исковой давности. И там также говорилось, что с истечением срока давности по главному требованию считается истекшим срок давности и по дополнительным требованиям.
Вместе с тем если стороны договора прописали в нем, что проценты подлежащие уплате на сумму займа, уплачиваются позднее срока возврата основной суммы кредита, то срок исковой давности исчисляется отдельно по этому обязательству и не зависит от истечения срока исковой давности по требованию о возврате основной суммы.
В нашем случае суд установил факт досрочного требования банком всей суммы кредита, но не было установлено обстоятельств прерывания или приостановления срока исковой давности по главному требованию — о возврате суммы кредита. В этом случае выводы апелляции, что срок исковой давности по требованию долга и обращение взыскания на квартиру не истек, противоречат нормам материального права и разъяснениям пленума. Это нарушение считается существенным, поэтому апелляция свое решение должна пересмотреть.